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什么是現(xiàn)金付出基本操作程序

2021-12-28 17:44
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  現(xiàn)金付出基本操作程序,指銀行出納部門向市場(chǎng)投放貨幣所規(guī)定的基本工作步驟,包括配款、付款復(fù)核、付款結(jié)賬三個(gè)步驟。

  配款階段的工作內(nèi)容包括領(lǐng)取備用金、核對(duì)前日尾零款、審查憑證、配款等;付款復(fù)核階段的工作內(nèi)容包括復(fù)審憑證,登記券別明細(xì)、加計(jì)后與憑證小寫金額核對(duì)相符,復(fù)核現(xiàn)金,付款等;付款結(jié)賬階段的工作內(nèi)容包括營業(yè)終了結(jié)賬,相互復(fù)核、交接入庫等。

  銀行現(xiàn)金是商業(yè)銀行預(yù)先準(zhǔn)備、為應(yīng)付存款支取所需的資金,是商業(yè)銀行所有資產(chǎn)中最具流動(dòng)性的部分,主要由庫存現(xiàn)金、中央銀行的存款、在同業(yè)的存款和托收中的現(xiàn)金等項(xiàng)目組成。

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