工資基金監(jiān)督指國(guó)家授權(quán)銀行根據(jù)工資基金計(jì)劃和有關(guān)規(guī)定，對(duì)各單位的工資和帶有工資性質(zhì)的支付活動(dòng)進(jìn)行分析、檢查和管理的過(guò)程，屬于現(xiàn)金管理工作的重要組成部分。工資基金監(jiān)督的范圍主要包括全民所有制企業(yè)、事...

鮑摩爾模型的局限性包括：1、模型只能假設(shè)企業(yè)的支出率不變；2、模型只能以計(jì)劃期內(nèi)未發(fā)生現(xiàn)金收入為基礎(chǔ)進(jìn)行假設(shè)；3、模型的假設(shè)未能考慮現(xiàn)金庫(kù)存的安全性。

庫(kù)存現(xiàn)金限額是企業(yè)根據(jù)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，確定每一個(gè)企業(yè)出納部門(mén)留存現(xiàn)金的最高限額。按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，企業(yè)每日的現(xiàn)金結(jié)存數(shù)不得超過(guò)核定的限額，超過(guò)部分應(yīng)及時(shí)送存銀行，以保證現(xiàn)金管理安全。

庫(kù)存現(xiàn)金審計(jì)是對(duì)企業(yè)單位現(xiàn)金收入、支出和結(jié)存情況以及現(xiàn)金管理制度的遵守情況所進(jìn)行的審查。庫(kù)存現(xiàn)金審計(jì)的主要內(nèi)容包括但不限于采取突擊的檢查方式，清點(diǎn)企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)，并與現(xiàn)金日記賬余額核對(duì)，檢查現(xiàn)金賬實(shí)、賬賬是否相符等。

現(xiàn)金管理?xiàng)l例全稱(chēng)為《現(xiàn)金管理暫行條例》，是由國(guó)務(wù)院于2011年進(jìn)行最新修訂的行政法規(guī)，制定該條例的目的在于改善現(xiàn)金管理，促進(jìn)商品生產(chǎn)和流通，加強(qiáng)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督。

《現(xiàn)金管理暫行條例》是國(guó)務(wù)院發(fā)布的條例，自1988年10月1日起施行。制定該條例目的是改善現(xiàn)金管理，促進(jìn)商品生產(chǎn)和流通，加強(qiáng)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督。凡在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)企業(yè)、事業(yè)單位和其他單位，必須依照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定收支和使用現(xiàn)金，接受開(kāi)戶銀行的監(jiān)督。

現(xiàn)金管理辦法是指《現(xiàn)金管理暫行條例》，該條例由國(guó)務(wù)院于1988年8月16日國(guó)務(wù)院第十八次常務(wù)會(huì)議通過(guò)。凡在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位和其他單位，必須依照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定收支和使用現(xiàn)金，接受開(kāi)戶銀行的監(jiān)督。

庫(kù)存現(xiàn)金是指存放于企業(yè)財(cái)會(huì)部門(mén)、由出納人員經(jīng)管的貨幣。庫(kù)存現(xiàn)金是企業(yè)流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，企業(yè)需要按照國(guó)家和企業(yè)有關(guān)現(xiàn)金管理制度，正確進(jìn)行現(xiàn)金收支核算，并進(jìn)行嚴(yán)格合理的監(jiān)管。庫(kù)存現(xiàn)金也指“庫(kù)存現(xiàn)金”會(huì)計(jì)科目，該科目反映和監(jiān)督企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金的收入、支出和結(jié)存情況。