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違規(guī)發(fā)票是指不符合國家稅務(wù)機(jī)關(guān)有關(guān)規(guī)定的發(fā)票，比如虛開發(fā)票、未填寫正確付款方全程、發(fā)票類型錯(cuò)誤等情況。如果取得違規(guī)發(fā)票并且在不知情的情況下入賬了，會有什么后果呢？
1.違規(guī)發(fā)票不能報(bào)銷，不能用于計(jì)稅
違規(guī)發(fā)票不能報(bào)銷，根據(jù)《發(fā)票管理辦法》第二十一條規(guī)定，不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證，任何單位和個(gè)人有權(quán)拒收。
違規(guī)發(fā)票不能用于計(jì)稅，根據(jù)《增值稅暫行條例》第九條規(guī)定，納稅人購進(jìn)貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)，取得的增值稅扣稅憑證不符合法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院稅務(wù)主管部門有關(guān)規(guī)定的，其進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣。
根據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》的公告(2018年第28號)第十二條規(guī)定，企業(yè)取得私自印制、偽造、變造、作廢、開票方非法取得、虛開、填寫不規(guī)范等不符合規(guī)定的發(fā)票，以及取得不符合國家法律、法規(guī)等相關(guān)規(guī)定的其他外部憑證，不得作為稅前扣除憑證。
2.違規(guī)發(fā)票入賬了會怎樣？
如果購買方(取得發(fā)票方)確實(shí)不知發(fā)票違規(guī)，不會受到行政處罰，但違規(guī)發(fā)票不能抵扣，如果已經(jīng)抵扣會被追繳，但如果能重新取得合法、有效的發(fā)票仍可以抵稅。
如果購買方(取得發(fā)票方)知道或者應(yīng)當(dāng)知道發(fā)票違規(guī)(由稅務(wù)機(jī)關(guān)取證)，根據(jù)《發(fā)票管理辦法》第三十九條 有下列情形之一的，由稅務(wù)機(jī)關(guān)處1萬元以上5萬元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處5萬元以上50萬元以下的罰款;有違法所得的予以沒收：(二)知道或者應(yīng)當(dāng)知道是私自印制、偽造、變造、非法取得或者廢止的發(fā)票而受讓、開具、存放、攜帶、郵寄、運(yùn)輸?shù)摹?/p>
9月7日，中國銀行業(yè)協(xié)會發(fā)布了關(guān)于印發(fā)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則》的通知。明確建立違法違規(guī)違紀(jì)人員“黑名單”和“灰名單”，對納入相關(guān)名單的人員實(shí)行通報(bào)同業(yè)、行業(yè)禁入等懲戒制度。
新準(zhǔn)則劃重點(diǎn)：
七項(xiàng)職業(yè)操守：愛國愛行、誠實(shí)守信、依法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉履職、服務(wù)為本和嚴(yán)守秘密；
三類行為規(guī)范：行為守法、業(yè)務(wù)合規(guī)和履職遵紀(jì)；
兩個(gè)服務(wù)核心：保護(hù)客戶合法權(quán)益和維護(hù)國家金融安全；
一項(xiàng)名單懲戒機(jī)制：“黑名單”“灰名單”及相關(guān)制度。
值得一提的是，第49條關(guān)于“懲戒及爭議處理”提到，銀行業(yè)協(xié)會建立違法違規(guī)違紀(jì)人員“黑名單”和“灰名單”制度。對嚴(yán)重違法違規(guī)違紀(jì)的、嚴(yán)重影響行業(yè)形象造成惡劣社會影響的銀行業(yè)從業(yè)人員，納入“黑名單”，予以通報(bào)同業(yè)，實(shí)行行業(yè)禁入制度。對其他情節(jié)較嚴(yán)重的違法違規(guī)違紀(jì)人員實(shí)行“灰名單”管理制度，限制其不得任職于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重點(diǎn)部門或關(guān)鍵崗位。
附：《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則》原文：
第一章 總 則
第一條 【宗旨及依據(jù)】
為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，在銀行業(yè)內(nèi)建立良好的清廉文化，維護(hù)銀行業(yè)良好信譽(yù)，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)及《中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引的通知》《中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員行為管理指引的通知》《銀行業(yè)協(xié)會工作指引》《中國銀行業(yè)協(xié)會章程》等有關(guān)規(guī)范，制定本準(zhǔn)則。
第二條 【銀行業(yè)從業(yè)人員】
本準(zhǔn)則所稱銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中華人民共和國境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的人員。
中華人民共和國境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)委派到國(境)外分支機(jī)構(gòu)、控(參)股公司工作的人員，應(yīng)當(dāng)適用本準(zhǔn)則。
第二章 職業(yè)操守
第三條 【愛國愛行】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)擁護(hù)中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的金融路線方針政策，嚴(yán)格遵守監(jiān)管部門要求，認(rèn)真踐行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融改革的任務(wù);熱愛銀行業(yè)工作，忠誠金融事業(yè)，切實(shí)履行崗位職責(zé)，愛崗敬業(yè)，努力維護(hù)所在銀行商業(yè)信譽(yù)，為銀行業(yè)改革發(fā)展做出貢獻(xiàn)。
第四條 【誠實(shí)守信】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)恪守誠實(shí)信用原則，真誠對待客戶，珍視聲譽(yù)、信守承諾，踐行“三嚴(yán)三實(shí)”的要求，發(fā)揚(yáng)銀行業(yè)“三鐵”精神，謀事要實(shí)，創(chuàng)業(yè)要實(shí)，做人要實(shí)，通過踏實(shí)勞動(dòng)實(shí)現(xiàn)職業(yè)理想和人生價(jià)值。
第五條 【依法合規(guī)】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)敬畏黨紀(jì)國法，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)制、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度，自覺抵制違法違規(guī)違紀(jì)行為，堅(jiān)持不碰政治底線、不越紀(jì)律紅線，“一以貫之”守紀(jì)律，積極維護(hù)所在機(jī)構(gòu)和客戶的合法權(quán)益。
第六條 【專業(yè)勝任】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備現(xiàn)代金融崗位所需的專業(yè)知識、執(zhí)業(yè)資格與專業(yè)技能;樹立終身學(xué)習(xí)和知識創(chuàng)造價(jià)值的理念，及時(shí)了解國際國內(nèi)金融市場動(dòng)態(tài)，不斷學(xué)習(xí)提高政策法規(guī)、銀行業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管控的水平，通過“學(xué)中干”和“干中學(xué)”錘煉品格、補(bǔ)充知識、增長能力。
第七條 【勤勉履職】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守崗位管理規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)規(guī)定和操作規(guī)程，防范利益沖突和道德風(fēng)險(xiǎn)，盡責(zé)、盡心、盡力做好本職工作。
第八條 【服務(wù)為本】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)秉持服務(wù)為本的理念，以服務(wù)國家戰(zhàn)略、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、服務(wù)客戶為天職，借助科技賦能，竭誠為客戶和社會提供規(guī)范、快捷、高效的金融服務(wù)。
第九條 【嚴(yán)守秘密】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎負(fù)責(zé)，嚴(yán)格保守工作中知悉的國家秘密、商業(yè)秘密、工作秘密和客戶隱私,堅(jiān)決抵制泄密、竊密等違法違規(guī)行為。
第三章 行為規(guī)范
第一節(jié) 行為守法
第十條 【嚴(yán)禁違法犯罪行為】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)自覺遵守法律法規(guī)規(guī)定，不得參與“黃、賭、毒、黑”、非法集資、高利貸、欺詐、賄賂等一切違法活動(dòng)和非法組織。
第十一條 【嚴(yán)禁非法催收】
銀行業(yè)從業(yè)人員不得以故意傷害、非法拘禁、侮辱、恐嚇、威脅、騷擾等非法手段催收貸款。
第十二條 【嚴(yán)禁組織、參與非法民間融資】
銀行業(yè)從業(yè)人員不得組織或參與非法吸收公眾存款、套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金、高利轉(zhuǎn)貸、非法向在校學(xué)生發(fā)放貸款等民間融資活動(dòng)。
第十三條 【嚴(yán)禁信用卡犯罪行為】
銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用職務(wù)便利實(shí)施偽造信用卡、非法套現(xiàn)信用卡、濫發(fā)信用卡等行為。不得為特定客戶優(yōu)于同等條件辦理高端信用卡，提供價(jià)質(zhì)不符的高端服務(wù)。
第十四條 【嚴(yán)禁信息領(lǐng)域違法犯罪行為】
銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用職務(wù)便利實(shí)施竊取、泄露客戶信息、所在機(jī)構(gòu)商業(yè)秘密等的違法犯罪行為。發(fā)現(xiàn)泄密事件，應(yīng)立即采取合理措施并及時(shí)報(bào)告。違反工作紀(jì)律、保密紀(jì)律，造成客戶相關(guān)信息泄露的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定承擔(dān)責(zé)任。
第十五條 【嚴(yán)禁內(nèi)幕交易行為】
銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)禁止內(nèi)幕交易的規(guī)定。不得以明示或暗示的形式違規(guī)泄露內(nèi)幕信息，不得利用內(nèi)幕信息獲取個(gè)人利益，或是基于內(nèi)幕信息為他人提供理財(cái)或投資方面的建議。
第十六條 【嚴(yán)禁挪用資金行為】
銀行業(yè)從業(yè)人員不得默許、參與或支持客戶用信貸資金進(jìn)行股票買賣、期貨投資等違反信貸政策的行為。不得挪用所在機(jī)構(gòu)資金和客戶資金，不得利用本人消費(fèi)貸款進(jìn)行違規(guī)投資。
第十七條 【嚴(yán)禁騙取信貸行為】
銀行業(yè)從業(yè)人員不得向客戶明示、暗示或者默許以虛假資料騙取、套取信貸資金。
第二節(jié) 業(yè)務(wù)合規(guī)
第十八條 【遵守崗位管理規(guī)范】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守業(yè)務(wù)操作指引，遵循銀行崗位職責(zé)劃分和風(fēng)險(xiǎn)隔離的操作規(guī)程，確?？蛻艚灰椎陌踩２坏么蚵犈c自身工作無關(guān)的信息，或是違反規(guī)定委托他人履行保管物品、信息或其他崗位職責(zé)。
第十九條 【遵守信貸業(yè)務(wù)規(guī)定】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和所在機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，嚴(yán)格執(zhí)行貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查等“三查”工作。
第二十條 【遵守銷售業(yè)務(wù)規(guī)定】
銀行業(yè)從業(yè)人員不得在任何場所開展未經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)或所在機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的金融業(yè)務(wù)，不得銷售或推介未經(jīng)所在機(jī)構(gòu)審批的產(chǎn)品，不得代銷未持有金融牌照機(jī)構(gòu)發(fā)行的產(chǎn)品。
不得針對特定客戶非公開銷售優(yōu)于其他同類客戶的存款產(chǎn)品、貸款產(chǎn)品、基金產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、理財(cái)產(chǎn)品等。
第二十一條 【遵守公平競爭原則】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)崇尚公平競爭，遵循客戶自愿原則、尊重同業(yè)公平原則。在宣傳、辦理業(yè)務(wù)過程中，不得使用不正當(dāng)競爭手段。堅(jiān)決抵制以權(quán)謀私、錢權(quán)交易、貪污賄賂、“吃拿卡要”等腐敗行為。
第二十二條【遵守財(cái)務(wù)管理規(guī)定】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行所在單位的財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定，組織或參加會議、調(diào)研、出差等公務(wù)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)出差住宿和交通標(biāo)準(zhǔn)。出差人員應(yīng)在職務(wù)級別對應(yīng)的住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)選擇賓館住宿，按規(guī)定登記乘坐交通工具。
不得用公款支付應(yīng)當(dāng)由本人或親友個(gè)人支付的費(fèi)用，嚴(yán)禁上下級機(jī)構(gòu)及工作人員之間、行內(nèi)部門之間用公款相互宴請或贈送禮品，不得使用公款開展娛樂互動(dòng)、游山玩水或以學(xué)習(xí)考察等名義出國(境)公款旅游等。
第二十三條 【遵守出訪管理規(guī)范】
出訪期間須主動(dòng)接受我國駐外使領(lǐng)館的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督，及時(shí)請示報(bào)告。除另有規(guī)定外，嚴(yán)禁持因私護(hù)照出訪執(zhí)行公務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行中央對外工作方針政策和國別政策，嚴(yán)守外事紀(jì)律，遵守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)，尊重當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣，杜絕不文明行為。嚴(yán)禁變相公款旅游，嚴(yán)禁安排與公務(wù)活動(dòng)無關(guān)的娛樂活動(dòng)，不得參加可能對公正履職有影響的出訪活動(dòng)。增強(qiáng)安全保密意識，妥善保管內(nèi)部資料，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得對外提供內(nèi)部文件和資料。
第二十四條 【遵守外事接待規(guī)范】
接待國(境)外來賓堅(jiān)持服務(wù)外交、友好對等、務(wù)實(shí)節(jié)儉原則，安排宴請、住宿、交通等接待事宜根據(jù)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。在公務(wù)外事活動(dòng)中，嚴(yán)格遵守外事禮品贈予與接受的相關(guān)規(guī)定。
第二十五條 【遵守離職交接規(guī)定】
銀行業(yè)從業(yè)人員崗位變動(dòng)或離職時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定妥善交接工作，遵守脫密和競業(yè)限制約定，不得擅自帶走所在機(jī)構(gòu)的財(cái)物、工作資料和客戶資源。
第三節(jié) 履職遵紀(jì)
第二十六條 【貫徹“八項(xiàng)規(guī)定”、反“四風(fēng)”】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守紀(jì)律要求，認(rèn)真落實(shí)所在機(jī)構(gòu)貫徹中央“八項(xiàng)規(guī)定”的有關(guān)制度，求真務(wù)實(shí)、勤儉節(jié)約，堅(jiān)決反對“形式主義、官僚主義、享樂主義和奢靡之風(fēng)”等四種不正之風(fēng)。
第二十七條 【如實(shí)反饋信息】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)確保經(jīng)辦和提供的工作資料、個(gè)人信息等的合法性、真實(shí)性、完整性與準(zhǔn)確性。嚴(yán)禁對相關(guān)個(gè)人信息采取虛構(gòu)、夸大、隱瞞、誤導(dǎo)等行為。
第二十八條 【按照紀(jì)律要求處理利益沖突】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)按照紀(jì)律要求處理自身與所在機(jī)構(gòu)的利益沖突。存在潛在沖突的情況下，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)向所在機(jī)構(gòu)管理層說明情況。
第二十九條 【嚴(yán)禁非法利益輸送交易】
銀行業(yè)從業(yè)人員嚴(yán)禁利用職務(wù)便利侵害所在機(jī)構(gòu)權(quán)益，自行或通過近親屬以明顯優(yōu)于或低于正常商業(yè)條件與其所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。
第三十條 【實(shí)施履職回避】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)履職回避要求。任職期間出現(xiàn)需要回避情形的，本人應(yīng)當(dāng)主動(dòng)提出回避申請，服從所在機(jī)構(gòu)做出的回避決定。
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得向特定關(guān)系人及其親屬提供高薪崗位、職務(wù)、薪酬獎(jiǎng)勵(lì)，不得針對特定關(guān)系人授予或評審職位職稱。
第三十一條 【嚴(yán)禁違規(guī)兼職謀利】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法紀(jì)規(guī)定以及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定從事兼職活動(dòng)，主動(dòng)報(bào)告兼職意向并履行相關(guān)審批程序。應(yīng)當(dāng)妥善處理兼職崗位與本職工作之間的關(guān)系，不得利用兼職崗位謀取不當(dāng)利益，不得違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)。
銀行業(yè)從業(yè)人員未經(jīng)批準(zhǔn)，不得參加授課、課題研究、論文評審、答辯評審、合作出書等活動(dòng);經(jīng)批準(zhǔn)到本單位直屬或下轄單位參加上述活動(dòng)的，按所在單位有關(guān)規(guī)定辦理。
第三十二條 【抵制賄賂及不當(dāng)便利行為】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)自覺抵制不正當(dāng)交易行為。嚴(yán)禁以任何方式索取或收受客戶、供應(yīng)商、競爭對手、下屬機(jī)構(gòu)、下級員工及其他利益相關(guān)方的賄賂或不當(dāng)利益，嚴(yán)禁向政府機(jī)關(guān)及其他利害關(guān)系方提供賄賂或不當(dāng)利益，嚴(yán)禁收、送價(jià)值超過法律及商業(yè)習(xí)慣允許范圍的禮品。
第三十三條 【厲行勤儉節(jié)約】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)厲行勤儉節(jié)約，珍惜資源，愛護(hù)財(cái)產(chǎn)。根據(jù)工作需要合理使用所在機(jī)構(gòu)財(cái)物，禁止以任何方式損害、浪費(fèi)、侵占、挪用、濫用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)。
第三十四條 【塑造職業(yè)形象】
銀行業(yè)從業(yè)人員在公共場合應(yīng)做到言談舉止文明穩(wěn)重、著裝儀表整潔大方，個(gè)人形象要與職業(yè)身份、工作崗位和環(huán)境要求相稱。做到身心健康、情趣高雅，積極履行社會責(zé)任。嚴(yán)禁通過網(wǎng)絡(luò)等發(fā)布、傳播不當(dāng)言論。
第三十五條 【營造風(fēng)清氣正的職場環(huán)境和氛圍】
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“忠、專、實(shí)”的衡量標(biāo)準(zhǔn)，選拔任用政治過硬、素質(zhì)過硬、踏實(shí)肯干的干部人才。破除阿諛奉承、拉幫結(jié)派等小圈子、小團(tuán)伙依附關(guān)系，杜絕因“圈子文化”而滋生的畸形權(quán)力和裙帶關(guān)系。關(guān)愛員工，嚴(yán)禁體罰、辱罵、毆打員工;采取合理的預(yù)防、受理投訴、調(diào)查處置等措施，防止和制止利用職權(quán)、從屬關(guān)系等實(shí)施性騷擾。尊重員工權(quán)益，暢通訴求渠道，從政治思想教育、薪酬待遇、職業(yè)生涯規(guī)劃、心理動(dòng)態(tài)咨詢等多方面幫助引導(dǎo)員工，在多崗位歷練培養(yǎng)，增強(qiáng)員工的歸屬感和成就感。
第四章 保護(hù)客戶合法權(quán)益
第三十六條 【禮貌服務(wù)客戶】
銀行業(yè)從業(yè)人員在接洽業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)禮貌周到。對客戶提出的合理要求盡量滿足，對暫時(shí)無法滿足或明顯不合理的要求，應(yīng)當(dāng)耐心說明情況，取得理解和諒解。
第三十七條 【公平對待客戶】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)公平對待所有客戶，不得因客戶的國籍、膚色、民族、性別、年齡、宗教信仰、健康或殘障及業(yè)務(wù)的繁簡程度和金額大小等其他方面的差異而歧視客戶。
對殘障者或語言存在障礙的客戶，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)盡可能為其提供便利。
第三十八條 【保護(hù)客戶信息】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶資料及其交易信息檔案。在受雇期間及離職后，均不得違反法律法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)關(guān)于客戶隱私保護(hù)的規(guī)定，違規(guī)泄露任何客戶資料和交易信息。
第三十九條 【充分披露信息】
銀行業(yè)從業(yè)人員在向客戶銷售產(chǎn)品的過程中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)銷售專區(qū)錄音錄像等監(jiān)管要求，按照規(guī)定以明確的、足以讓客戶注意的方式向其充分提示必要信息，對涉及到的法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)以及市場風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行充分地提示。嚴(yán)禁為達(dá)成交易而隱瞞風(fēng)險(xiǎn)或進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性陳述，嚴(yán)禁向客戶做出不符合有關(guān)法律法規(guī)及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)章制度的承諾或保證。
第四十條 【妥善處理客戶投訴】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持客戶至上、客觀公正原則，耐心、禮貌、認(rèn)真地處理客戶投訴，及時(shí)作出有效反饋。
第五章 維護(hù)國家金融安全
第四十一條 【接受、配合監(jiān)管工作】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理部門的監(jiān)管，積極配合非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等監(jiān)管工作。嚴(yán)禁自行或誘導(dǎo)客戶規(guī)避監(jiān)管要求。
第四十二條 【遵守反洗錢、反恐怖融資規(guī)定】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守反洗錢、反恐怖融資有關(guān)規(guī)定，熟知銀行承擔(dān)的義務(wù)，嚴(yán)格按照要求落實(shí)報(bào)告大額和可疑交易等工作。
第四十三條 【協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)熟知銀行承擔(dān)的依法協(xié)助執(zhí)行義務(wù)，在嚴(yán)格保守客戶隱私的同時(shí)，按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機(jī)關(guān)的執(zhí)法活動(dòng)，不泄露執(zhí)法活動(dòng)信息，不協(xié)助客戶隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。
第四十四條 【舉報(bào)違法行為】
銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機(jī)構(gòu)違反法律法規(guī)侵害國家金融安全的行為，有責(zé)任予以揭露。有權(quán)向上級機(jī)構(gòu)或所在機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理部門直至國家司法機(jī)關(guān)舉報(bào)。
第四十五條 【服從應(yīng)急安排】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)積極響應(yīng)國家號召、落實(shí)行業(yè)倡議、服從機(jī)構(gòu)安排，在抗震救災(zāi)、衛(wèi)生防疫等重大公共應(yīng)急事件中堅(jiān)守崗位，盡職履責(zé)，努力保障特殊時(shí)期金融服務(wù)的充分供給。
第四十六條 【守護(hù)輿情環(huán)境】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)制及所在機(jī)構(gòu)關(guān)于信息發(fā)布的規(guī)定，嚴(yán)禁擅自接受媒體采訪或通過微信、微博、貼吧、網(wǎng)絡(luò)直播等自媒體形式對外發(fā)布相關(guān)信息。
第六章 強(qiáng)化職業(yè)行為自律
第四十七條 【接受所在機(jī)構(gòu)管理】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守本準(zhǔn)則，接受所在機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)和本準(zhǔn)則的精神制定本單位員工具體職業(yè)行為規(guī)范，將職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則作為反腐倡廉建設(shè)、企業(yè)文化建設(shè)、合規(guī)管理、員工教育培訓(xùn)及人力資源管理的重要內(nèi)容，定期評估，建立持續(xù)的員工執(zhí)業(yè)行為評價(jià)和監(jiān)督機(jī)制。
第四十八條 【接受自律組織監(jiān)督】
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)自覺接受銀行業(yè)協(xié)會等自律組織的監(jiān)督。銀行業(yè)協(xié)會依據(jù)有關(guān)規(guī)定對會員單位貫徹落實(shí)本準(zhǔn)則的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和評估。
第四十九條 【懲戒及爭議處理】
為加強(qiáng)銀行業(yè)從業(yè)人員行為管理，銀行業(yè)協(xié)會、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)健全關(guān)于員工違反職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則的懲戒機(jī)制。銀行業(yè)協(xié)會建立違法違規(guī)違紀(jì)人員“黑名單”和“灰名單”制度。
對銀行業(yè)從業(yè)人員嚴(yán)重違法違規(guī)違紀(jì)的、嚴(yán)重影響行業(yè)形象造成惡劣社會影響的納入“黑名單”管理，予以通報(bào)同業(yè),實(shí)行行業(yè)禁入制度。
對其他情節(jié)較嚴(yán)重的違法違規(guī)違紀(jì)人員實(shí)行“灰名單”管理制度，限制其不得任職于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重點(diǎn)部門或關(guān)鍵崗位。
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)通過訂立勞動(dòng)合同等方式明確員工違反職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則應(yīng)受到的懲戒內(nèi)容。銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機(jī)構(gòu)的懲戒有異議的，有權(quán)按照正常渠道反映和申訴。
第五十條 【高管規(guī)范】
銀行業(yè)高級管理人員應(yīng)當(dāng)帶頭遵守、模范踐行職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則，并通過“立規(guī)矩、講規(guī)矩、守規(guī)矩”以上率下，在戰(zhàn)略制定和績效管理等工作中融入職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則考量，管好關(guān)鍵人、管到關(guān)鍵處、管住關(guān)鍵事、管在關(guān)鍵時(shí)，全面推動(dòng)所在機(jī)構(gòu)營造愛國愛行、誠實(shí)守信、專業(yè)過硬、勤勉履職、服務(wù)為本的良好從業(yè)氛圍和工作環(huán)境。
第七章 附 則
第五十一條 【參照適用】
銀行業(yè)協(xié)會的工作人員及勞務(wù)派遣人員，參照適用本準(zhǔn)則。
第五十二條 【解釋機(jī)構(gòu)】
本準(zhǔn)則由中國銀行業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)解釋。
第五十三條 【沖突解決】
本準(zhǔn)則與法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)制不一致的，以法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)制為準(zhǔn)。
第五十四條 【施行日期】
本準(zhǔn)則自印發(fā)之日起施行。2007年《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》同時(shí)廢止。
2022年注會報(bào)名時(shí)間是4月6-29日，考生在填寫報(bào)名信息時(shí)，照片一定要按照要求上傳，違規(guī)上傳的照片是無法通過審核的，從而會導(dǎo)致報(bào)名不成功。那么考生應(yīng)當(dāng)怎么拍符合規(guī)定的照片？
注會報(bào)名照片的拍攝建議
1、免冠照片。一定要免冠，不能戴帽子；
2、正裝拍攝。注冊會計(jì)師給人是一種知性、可靠的感覺，拍攝注會報(bào)名照片時(shí)，最好穿正裝，切忌衣衫不整；
3、正面拍照。不要用45°網(wǎng)紅角度拍攝，要從正面角度正常拍攝；
4、眼鏡問題?？梢源餮坨R，但要注意拍攝角度，眼鏡不要反光，否則會影響整體美感；
5、可以自拍。拍攝背景不能太復(fù)雜，最好找到平整的白墻做背景，這樣后期摳圖的時(shí)候操作方便；
6、正常表情。不能搞怪，保持微笑表情，大方得體。
2022年注冊會計(jì)師報(bào)名照片的要求
1、照片須為本人近1年的1寸免冠白色背景證件照片，清晰完整，照片的下邊緣應(yīng)以剛剛暴露的鎖骨或襯衫領(lǐng)口為準(zhǔn)。
2、照片為jpg或jpeg文件格式，占用磁盤容量在2-20k之間，照片像素為178像素×220像素，分辨率至少滿足每英寸96×96點(diǎn)。
3、禁止上傳不符合要求的照片，如生活照片、全身照片等。
注會考試前要做的準(zhǔn)備
1、提前練習(xí)。對于不精通電腦打字的考生來說，提前練習(xí)是非常重要的?？忌鷤兌枷Ｍ诳紙鲋蝎@得更高的分?jǐn)?shù)，所以不能讓打字速度成為一種阻礙?？忌鷤儜?yīng)該花更多的時(shí)間思考和計(jì)算，而不是打字。因此，雖然距離考試開始還有很長的時(shí)間，但要多做打字練習(xí)，以提高打字的速度和準(zhǔn)確性。
2、準(zhǔn)備演算筆。考生可以攜帶藍(lán)色或黑色鋼筆、圓珠筆、鉛筆、尺子和其他文具進(jìn)入考場座位。雖然注冊會計(jì)師考試采用計(jì)算機(jī)考試模式，但考生必須進(jìn)行數(shù)字化操作，然后用圓珠筆記錄部分檢查過程，這將比在計(jì)算機(jī)上記錄更快、更方便。
3、準(zhǔn)備計(jì)算器。提前購買好符合要求的計(jì)算器，根據(jù)報(bào)名簡章中的規(guī)定：考生可以攜帶不具備文本存儲功能的計(jì)算器進(jìn)入考場參加報(bào)名考試，并服從考場工作人員的管理和安排。因此，考生可以提前選擇符合規(guī)定的計(jì)算器。為了以防萬一，考生還需要熟悉計(jì)算機(jī)考試系統(tǒng)提供的計(jì)算器的使用。
第一條：在考試中鬧事；
第二條：在考試中給予或接受幫助，包括查看其他考生的考試和/或考試答案；在考試期間或休息時(shí)間試圖與其他考生或其他人交流，或在考試期間使用書籍、試卷或其他學(xué)習(xí)輔助工具；
第三條：在未經(jīng)考試人員授權(quán)的情況下打開、操作、閱讀考試內(nèi)容；
第四條：在考試的計(jì)時(shí)部分結(jié)束時(shí)，按照指示停止書寫或擦除；
第五條：將考試材料或筆記從考場拿走；
第六條：參與模仿或其他形式的作弊行為；
第七條：考試前、考試中、考試后不聽從考試人員指揮的；
第八條：在考試中使用未經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)算器、移動(dòng)電話、相機(jī)、耳機(jī)、電腦、平板電腦、可穿戴技術(shù)（如健身追蹤設(shè)備、智能手表或任何其他遠(yuǎn)程通信或照相設(shè)備）；
第九條：使用草稿紙，包括在考試前、考試中或考試后在你的考試準(zhǔn)考信的正面或背面寫字；
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FRM考試注意事項(xiàng)：
1、考試必備物品：報(bào)名FRM考試時(shí)所使用的的證件原件（護(hù)照或駕駛執(zhí)照）、紙質(zhì)版準(zhǔn)考證、協(xié)會制定的計(jì)算機(jī)。
2、進(jìn)入考場，檢查護(hù)照、準(zhǔn)考證還有計(jì)算器等，存包，然后做好就等待老師發(fā)卷并宣布考試開始。
3、題目略多，考卷是AB卷，試卷和周圍人的試卷略有不同。拿到試卷后考官會指導(dǎo)考生填寫試卷首頁的信息，之后會指示考生打開試卷，把中間一頁撕下來，為答題紙。在答題紙上填寫基本信息。填寫完畢等待監(jiān)考人員宣布考試開始。如果在此期間做題、按計(jì)算器等等都會被記錄的，可能會被取消考試成績。
FRM通過率如何?
根據(jù)往年考試情況，F(xiàn)RM通過率并沒有太大的變化，從2016年至2019年的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，F(xiàn)RM通過率平均保持在45%左右，F(xiàn)RM考試難度總體上比較中規(guī)中矩，難度適中，只要考生能夠熟悉、掌握好教材中的內(nèi)容，相信通關(guān)FRM問題不會很大。
如果沒有完成要求的CPE學(xué)時(shí)，CMA/CFM將被視為違規(guī)，證書將處于無效狀態(tài)。無效的CMA將不被認(rèn)為是一名真正的注冊管理會計(jì)師，直到履行完應(yīng)盡義務(wù)為止，且在此之前不能使用CMA證書。
如果想要返回有效認(rèn)證狀態(tài)，CMA應(yīng)在下一個(gè)日歷年末之前完成至少60個(gè)合格的繼續(xù)教育累積學(xué)時(shí)。
cma繼續(xù)教育的內(nèi)容
IMA的職業(yè)道德規(guī)范實(shí)踐是用來確定職業(yè)道德主題是否符合要求的非常好的參考標(biāo)準(zhǔn)。職業(yè)道德教育的重點(diǎn)應(yīng)該主要放在管理會計(jì)和財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域里。主題應(yīng)該包括財(cái)會專業(yè)人員在工作中決策支持、財(cái)務(wù)計(jì)劃和控制方面所遇到的職業(yè)道德問題。
如何上報(bào)自己的CPE學(xué)時(shí)？
登陸IMA全球官網(wǎng)www.imanet.org并進(jìn)入“View My Account profile”，在右下角的“My Transcripts”中更新或維護(hù)您的CPE學(xué)時(shí)記錄?；蛘?，支付IMA年費(fèi)時(shí)，可以向我們申報(bào)持續(xù)專業(yè)教育活動(dòng)。
獲得和記錄繼續(xù)教育學(xué)時(shí)的具體規(guī)定
1、繼續(xù)教育（CPE)的要求是每年30個(gè)小時(shí)的時(shí)間。報(bào)告周期從完成兩門考試之后的1月1日開始。在成功完成兩門考試到隨后的1月1日之間的時(shí)期是一個(gè)寬限期。在這個(gè)時(shí)期沒有繼續(xù)教育的要求，但是在這個(gè)時(shí)期所獲得的任何繼續(xù)教育學(xué)時(shí)都可以算在第一個(gè)報(bào)告周期內(nèi)。
2、當(dāng)一名持證會員在一年內(nèi)完成了超過30個(gè)小時(shí)的繼續(xù)教育，最多10個(gè)小時(shí)可被帶到下一年，例如，如果今年完成了38個(gè)小時(shí)，8個(gè)小時(shí)可帶入下一年；如果今年完成40個(gè)小時(shí)，則10個(gè)小時(shí)可帶入下一年；如果今年完成了45個(gè)小時(shí)，則最多10個(gè)小時(shí)可帶入下一年。
CFA的考生大部分時(shí)間更受關(guān)注的是那些章節(jié)及內(nèi)容的學(xué)習(xí)與交流，不怎么關(guān)注考場的規(guī)則。而CFA協(xié)會一直以來對違規(guī)作弊行為是零容忍的嚴(yán)苛態(tài)度，所以作為考生，還是要了解哪些行為會被判違規(guī)的，避免發(fā)生這樣的行為，以免被考試中心解雇并受到其他處罰，包括取消考試成績和暫?；蚪K止您在CFA計(jì)劃中的候選資格。
不當(dāng)行為是指任何損害或企圖破壞CFA考試的聲譽(yù)，完整性，有效性或安全性的行為或行為。這包括在注冊/注冊期間發(fā)生的行為，以及在CFA考試管理之前，期間和之后的行為。
第一類違規(guī)行為：超時(shí)作答
在考試的宣布結(jié)束交卷指示后寫作或刪除內(nèi)容。超時(shí)作答是放到第一位的，因?yàn)樵谒械淖鞅装咐y(tǒng)計(jì)中，因?yàn)槌瑫r(shí)作答而違規(guī)的考生非常多。
第二類違規(guī)行為：提前開卷
在未經(jīng)測試人員授權(quán)的時(shí)間內(nèi)打開試卷或閱讀考試。與剛才提到的超時(shí)作答相比，提前開卷的起因相對多了很多，案例情況也各不相同，如果說超時(shí)作答的人很多是僥幸心理，那提前開卷的原因則參雜了僥幸心理與無意識違規(guī)大概各半的情況。
第三類違規(guī)行為：使用便箋
CFA協(xié)會禁止使用的便箋中包括：演算紙，準(zhǔn)考證，計(jì)算器貼紙，書桌表面，以及任何其他物品的表面。
很多人在高度緊張的考試中隨手將旁邊的準(zhǔn)考證拽過來當(dāng)了演算紙，或者當(dāng)頁無空白區(qū)域演算就在書桌表面寫了幾筆，當(dāng)監(jiān)考發(fā)現(xiàn)這一情況的時(shí)候，基本可以斷定你一定會在這種無意識的違規(guī)中被report。
第四類違規(guī)行為：使用規(guī)定以外的計(jì)算器
在CFA考試期間使用未經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)算器，移動(dòng)電話，照相機(jī)，耳機(jī)，計(jì)算機(jī)，平板電腦，可穿戴技術(shù)，如健身追蹤設(shè)備，智能手表或任何其他遠(yuǎn)程通信或攝影設(shè)備
第五類違規(guī)行為：雷同試卷，抄襲
請你務(wù)必提高警惕，因?yàn)楹苡锌赡懿皇悄阃悼磩e人，而且你的試卷被偷看。
第六類違規(guī)行為：攜帶電子設(shè)備
一般來說不會有人傻到將手機(jī)帶進(jìn)考場，但是有一種物品確是要提醒大家，就是手表。由于CFA在考場中并沒有提供鐘表，僅有在固定時(shí)間點(diǎn)報(bào)時(shí)提醒，所以考生都是自己攜帶手表進(jìn)入考場，那么電子表就成了一個(gè)潛在的危險(xiǎn)，只要有報(bào)時(shí)或者鬧鐘或者更多其他功能的盡量都不要攜帶入場，最好攜帶指針型單一功能的手表。
第七類違規(guī)行為：潛在違規(guī)動(dòng)作
比如左顧右盼、抖腿、讀題讀出聲音等不當(dāng)行為，CFA中并沒有單獨(dú)列出這一規(guī)則，我們只是進(jìn)行提醒。
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CFA一級考試：2022年11月15日至11月21日；
CFA二級考試：2022年11月22日至11月26日。
CFA協(xié)會要求考生要在預(yù)約考試時(shí)間的前半個(gè)小時(shí)到達(dá)考場?？荚囬_始前半小時(shí)考場門關(guān)閉，一旦考場門關(guān)閉，所有考生將不得進(jìn)入考場。
報(bào)名時(shí)可機(jī)讀國際旅行護(hù)照/居民身份證。證件上的姓名等信息要和CFA協(xié)會官網(wǎng)個(gè)人賬號的信息是一致，考試當(dāng)天證件要處于有效期內(nèi)。
CFA協(xié)會統(tǒng)一要求全球考生需要使用本人有效的國際旅行護(hù)照進(jìn)行報(bào)名，但為了應(yīng)對疫情的不確定，從2022年11月起，對于計(jì)劃在中國內(nèi)地參加CFA考試的考生，除護(hù)照之外，還可以使用中華人民共和國居民身份證進(jìn)行考試報(bào)名并參加考試。
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在參加CFA考試的過程中，考生必須要遵守考場的規(guī)則，不得在考試過程中東張西望，否則可能被視作考試違規(guī)行為。
如果考生在考試期間有任何不當(dāng)行為，Professional Conduct可能會調(diào)查考生的行為，這也可能會導(dǎo)致考生的考試成績無效以及考生在CFA計(jì)劃中的候選資格被暫?；蚪K止。
CFA考場具體違規(guī)行為匯總
1、在參加CFA考試的期間制造干擾；
2、在參加CFA考試過程中向他人提供或者是接受他人的幫助，包括查看其他考生考試答案、與其他考生交流或者是在考試期間查閱書籍、論文或者是使用其他的輔助學(xué)習(xí)的工具；
3、未得到監(jiān)考人員的授權(quán)，擅自打開、閱讀或者做答考題；
4、將考試的材料或者筆記帶出考場；
5、替代考生參加CFA考試或者是參與作弊；
6、在考試前、中以及后期，未聽從工作人員的指令；
7、在考試期間使用未經(jīng)CFA協(xié)會批準(zhǔn)的手機(jī)、相機(jī)、電腦、平板電腦、耳機(jī)、計(jì)算器以及可穿戴設(shè)備等等；
8、轉(zhuǎn)售、分發(fā)或者濫用任何CFA考試的優(yōu)惠代碼或者是其他CFA考試折扣；
9、考生虛假陳述報(bào)名或者登記表上的信息或者是申請住宿、獎(jiǎng)學(xué)金；
10、在準(zhǔn)備考試時(shí)使用未經(jīng)CFA協(xié)會授權(quán)的試題，無論考生是否有答案；
11、在考試結(jié)束后，以口頭或者是書面形式與其他人分享CFA考試的內(nèi)容，或者是要求他人分享CFA考試的內(nèi)容；
12、考生使用未經(jīng)CFA協(xié)會授權(quán)或者違反CFA協(xié)會版權(quán)的考試材料（在有合理的理由知道的情況下）；
13、企圖在CFA協(xié)會官方公布考試成績?nèi)掌谥埃〉肅FA考試的結(jié)果；
14、篡改CFA協(xié)會發(fā)布的考試成績，或者是未通過CFA考試，但是編造個(gè)人通過考試的結(jié)果；
15、不遵守CFA協(xié)會指定的考試政策、規(guī)則或者是其他的管理文件，包括不定時(shí)修訂的章程、道德準(zhǔn)則、專業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)和程序規(guī)則，考生也需要遵守Prometric考試中心制定的規(guī)定；
16、從事可能會被CFA協(xié)會酌情考慮的行為，來試圖或者是損害CFA考試以及CFA協(xié)會的聲譽(yù)、完整性、安全性以及有效性。
注：不當(dāng)行為是損害或試圖損害CFA考試的聲譽(yù)、完整性、有效性或安全性的任何活動(dòng)或行為。這包括在注冊/注冊期間發(fā)生的行為，以及在CFA考試管理之前、期間和之后的行為。
CFA考試違規(guī)會怎么處罰？
CFA考試違規(guī)有三種處罰方式，分別是：
取消成績+以下處罰
1、取消成績和私下批評；
2、取消成績和有時(shí)限的禁考；
3、取消成績和終身禁考。
具體的處罰程度由你的違規(guī)行為嚴(yán)重性判定。
CFA協(xié)會是非常注重CFA考試規(guī)則這一塊的，希望CFA考生都能自覺一些，不要因?yàn)檫`規(guī)而受到處罰。
FRM考前需要注意好休息，考試前兩天生活起居要保持規(guī)律。早中晚三個(gè)時(shí)間段要合理安排，保證臥室的清潔與舒適，營造良好的睡眠環(huán)境。這個(gè)時(shí)候建議大家不要再熬夜復(fù)習(xí)，要調(diào)整好心態(tài)，要合理調(diào)整飲食結(jié)構(gòu)，盡量少吃油膩刺激性的食物，預(yù)防因?yàn)轱嬍巢划?dāng)造成身體機(jī)能的受損，從而影響到考試。
考場違規(guī)行為有哪些？
FRM考場違規(guī)行為：
1、考生在考場門關(guān)閉后到達(dá)
2、攜帶無效的、有效期過期的證件
3、考生提前打開FRM考試小冊子
4、考生在宣布“開始時(shí)間”之前就開始考試
5、使用非GARP指定計(jì)算器
6、攜帶非協(xié)會發(fā)放的書寫工具(考場會發(fā)放鉛筆)
7、考生攜帶橡皮、涂改液、膠帶、熒光筆、尺
8、攜帶、使用未被允許的資料
9、考生被發(fā)現(xiàn)穿戴如谷歌眼鏡、智能手表等技術(shù)產(chǎn)品
10、考生在紙質(zhì)準(zhǔn)考證正面或者背面書寫
11、攜帶手機(jī)進(jìn)入考場
12、考生作弊被抓到
13、考生將考試材料和準(zhǔn)考證帶離考場
14、考試結(jié)束后繼續(xù)答題
15、考試期間和其他考生交流
16、在考試結(jié)束前30分鐘內(nèi)提前退出考場
FRM考試科目
FRM考試一共分為兩級，其中FRM一級考試內(nèi)容側(cè)重基本的金融工具理論知識、即溶市場基礎(chǔ)知識和它的詳細(xì)定義，以及計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的方法，考試更側(cè)重于概念的理解而非實(shí)用性；FRM二級考試內(nèi)容強(qiáng)調(diào)金融風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用的相關(guān)概念，更側(cè)重于在FRM一級的基礎(chǔ)上測試考生應(yīng)用金融工具的能力，二級考試更多的是有關(guān)案例分析并以實(shí)踐為導(dǎo)向。
FRM考試題型
FRM一級考試時(shí)間為四小時(shí)，全部是標(biāo)準(zhǔn)化試題，100道單項(xiàng)選擇題；FRM二級考試時(shí)間為四小時(shí)，全部是標(biāo)準(zhǔn)化試題，80道單項(xiàng)選擇題。
frm考試可以帶的計(jì)算器主要有德州儀器德州儀器BAII+、惠普惠普12C、惠普惠普10BII，10BII+，20B，其中最常用的計(jì)算器是德州儀器德州儀器BAII+，具體如下：
frm可以帶什么計(jì)算器
在FRM考試中，考生可以隨身攜帶一個(gè)計(jì)算器。然而，所有的候選人都必須使用由GARP協(xié)會正式指定的計(jì)算器，否則它將被視為非法的。
1.德州儀器德州儀器BAII+（兩個(gè)版本），包括BA+專業(yè)版
2.惠普惠普12C（包括惠普12C白金版和周年紀(jì)念版）
3.惠普惠普10BII，10BII+，20B
中國候選人最常用的項(xiàng)目是：德州儀器德州儀器BAII+。
再次提醒你，一定要購買GARP協(xié)會指定的計(jì)算器，并建議您使用德州儀器BAII+。該計(jì)算器是一種商業(yè)層面的金融計(jì)算器，操作方便，功能強(qiáng)大，廣泛應(yīng)用于金融領(lǐng)域。
FRM考場違規(guī)行為
FRM考場違規(guī)行為：
1、考生在考場門關(guān)閉后到達(dá)
2、攜帶無效的、有效期過期的證件
3、考生提前打開FRM考試小冊子
4、考生在宣布“開始時(shí)間”之前就開始考試
5、使用非GARP指定計(jì)算器
6、攜帶非協(xié)會發(fā)放的書寫工具(考場會發(fā)放鉛筆)
7、考生攜帶橡皮、涂改液、膠帶、熒光筆、尺
8、攜帶、使用未被允許的資料
9、考生被發(fā)現(xiàn)穿戴如谷歌眼鏡、智能手表等技術(shù)產(chǎn)品
10、考生在紙質(zhì)準(zhǔn)考證正面或者背面書寫
11、攜帶手機(jī)進(jìn)入考場
12、考生作弊被抓到
13、考生將考試材料和準(zhǔn)考證帶離考場
14、考試結(jié)束后繼續(xù)答題
15、考試期間和其他考生交流
16、在考試結(jié)束前30分鐘內(nèi)提前退出考場
2023年CFA考場違規(guī)行為已羅列，具體如下：
2023年CFA考場違規(guī)行為
*不當(dāng)行為是指損害或試圖損害CFA考試聲譽(yù)、誠信、有效性或安全性的任何活動(dòng)或行為。這包括在注冊/注冊期間發(fā)生的行為，以及CFA考試之前、期間和之后的行為。
不當(dāng)行為包括但不限于：
1．作弊或企圖作弊，包括查看其他考生的顯示器或辦公桌，包括他們的考試問題、答案或書面作業(yè)，以及隱瞞或試圖隱瞞與考試相關(guān)的信息或材料；接受考試幫助或向其他考生提供幫助；在考試期間或計(jì)劃外的休息時(shí)間訪問、擁有或使用與考生知識體系相關(guān)的信息，包括學(xué)習(xí)材料；
2．在考試期間與其他考生或其他人交流；
3．未在考試前、考試中和考試后聽從測試人員的指示；
4．在考試前、考試中和考試后與考試人員或其他考生打交道時(shí)，未能以正直和尊重的態(tài)度行事；
5．未能在進(jìn)入考場前將所有電子設(shè)備靜音，包括關(guān)閉所有警報(bào)、警報(bào)和鈴聲；
6．在考試期間訪問、擁有或使用違禁物品，包括未經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)算器、手機(jī)、聽力設(shè)備、相機(jī)、耳機(jī)、可穿戴技術(shù)（如健身追蹤設(shè)備、智能手表或任何其他遠(yuǎn)程通信或拍照設(shè)備）、香煙或電子煙或在計(jì)劃外的休息時(shí)間；
7．未能在考試前和收到指示時(shí)清除您的計(jì)算器內(nèi)存；
8．在考試之前、之中或之后制造干擾；
9．離開考試中心（進(jìn)行簽到、安全和測試的設(shè)施）或在計(jì)劃外的休息時(shí)間進(jìn)入建筑物的其他區(qū)域；
10．從考場中刪除考試信息和筆記；
11．使用您的桌子、手或任何其他表面，而不是考試中心提供給您的東西，作為草稿紙；
12．以口頭或書面形式全部或部分披露考試內(nèi)容；
13．要求他人向您披露全部或部分考試內(nèi)容；
14．使用未經(jīng)授權(quán)的試題分發(fā)，無論是否有答案，為考試做準(zhǔn)備；
15．索取或使用您知道或有合理理由知道的未經(jīng)授權(quán)的CFA考試準(zhǔn)備材料侵犯了CFA協(xié)會的版權(quán)；
16．復(fù)制、轉(zhuǎn)售、分發(fā)或?yàn)E用任何CFA考試優(yōu)惠代碼或任何其他CFA考試折扣；
17．違反CFA Institute網(wǎng)站上的任何考試政策；
18．違反適用于您的考試中心的考試中心規(guī)定；
19．偽造或歪曲入學(xué)或注冊申請信息，或住宿、獎(jiǎng)學(xué)金或延期申請；
20．偽造您的身份或冒充他人以獲得或試圖獲得注冊或進(jìn)入考試；
21．創(chuàng)建多個(gè)CFA協(xié)會帳戶以在暫停、禁止或不符合職業(yè)行為準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的情況下獲得或試圖獲得注冊；
22．在CFA協(xié)會正式公布成績之前獲得或試圖獲得您的考試成績；
23．篡改CFA協(xié)會出具的考試成績和/或歪曲通過/未通過結(jié)果；
24．未能遵守任何CFA協(xié)會考試政策、考試規(guī)則和/或CFA協(xié)會管理文件，包括不時(shí)修訂的章程、道德準(zhǔn)則、專業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)和程序規(guī)則，包括考試中心規(guī)定，如適用；和
25．從事任何其他可能被CFA協(xié)會酌情考慮的行為，以損害或試圖損害CFA考試或CFA協(xié)會的聲譽(yù)、完整性、有效性、安全性或機(jī)密性。
注意：以上內(nèi)容僅供參考，請以CFA協(xié)會最新通知為準(zhǔn)！
2023年CFA考試科目
一、道德與專業(yè)準(zhǔn)則（Ethical and Professional Standards）
該科目的重點(diǎn)是道德、有關(guān)道德行為的挑戰(zhàn)，以及道德和專業(yè)水平在投資行業(yè)中的影響?？忌梢詫W(xué)習(xí)掌握支持進(jìn)行道德決策的一套框架，并檢驗(yàn)CFA Institute道德操守與專業(yè)行為準(zhǔn)則（Code of Ethics and Standards of Professional Conduct）、全球投資業(yè)績標(biāo)準(zhǔn)（Global Investment Performance Standards）。
二、定量方法（Quantitative Methods）
該科目主要學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)分析和投資決策中使用的定量概念和技術(shù)。學(xué)習(xí)內(nèi)容中提出了用于傳達(dá)重要數(shù)據(jù)屬性（例如集中趨勢、位置和離散度）的描述性統(tǒng)計(jì)，介紹了收益分布的特征，還有概率論及其在量化投資決策風(fēng)險(xiǎn)中的應(yīng)用。
三、經(jīng)濟(jì)學(xué)（Economics）
該科目內(nèi)容介紹了對個(gè)人消費(fèi)者和企業(yè)的供求基本概念的分析，涵蓋公司運(yùn)營所在的各種市場結(jié)構(gòu)以及宏觀經(jīng)濟(jì)概念和原則，包括總產(chǎn)出和總收入的測量、總需求與總供給分析、以及經(jīng)濟(jì)增長因素分析，最后介紹了商業(yè)周期及其對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響。
四、財(cái)務(wù)報(bào)表分析（Financial Statement Analysis）
?。?020年考試教材中使用名稱為財(cái)務(wù)報(bào)告與分析）
該科目對財(cái)務(wù)報(bào)告的流程和財(cái)務(wù)報(bào)告管理制度進(jìn)行了詳盡闡述，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)基本財(cái)務(wù)報(bào)表以及不同的核算方法如何影響這些報(bào)表和分析，涵蓋了主要財(cái)務(wù)報(bào)表以及進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分析的基本框架。
五、企業(yè)發(fā)行人(Corporate Issuers)
?。?020年考試教材中使用名稱為公司金融）
該科目介紹了公司治理、投資和融資決策，概述了公司治理以及理解和分析公司治理和利益相關(guān)者管理的大框架，強(qiáng)調(diào)了環(huán)境和社會因素對投資的影響逐漸增加，介紹了公司如何利用金融杠桿和營運(yùn)資金來滿足短期運(yùn)營需求。
六、權(quán)益投資（Equity Investments）
該科目主要學(xué)習(xí)權(quán)益投資、證券市場和指數(shù)的特性，解釋如何用基本的權(quán)益估值模型分析行業(yè)、企業(yè)和權(quán)益性證券，以及了解全球股票對于實(shí)現(xiàn)長期增長和多元化目標(biāo)的重要性。
七、固定收益（Fixed Income）
該科目解釋了如何描述固定收益證券及其市場、收益率衡量指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)因素以及估值衡量指標(biāo)和驅(qū)動(dòng)因素。此外，還涵蓋了收益率計(jì)算、固定收益證券估值、資產(chǎn)證券化、債券收益和風(fēng)險(xiǎn)的基本法則以及信用分析的基本原則等知識點(diǎn)。
八、衍生品（Derivatives）
該科目構(gòu)建了理解基本衍生品和衍生品市場的概念框架，介紹了遠(yuǎn)期承諾（例如遠(yuǎn)期、期貨、掉期、或有索取權(quán)）的基本特征和估值概念，最后是學(xué)習(xí)套利，一個(gè)將衍生品定價(jià)與標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格聯(lián)系起來的關(guān)鍵概念。
九、另類投資（Alternative Investments）
該科目探討了另類投資，包括對沖基金、私募股權(quán)、房地產(chǎn)、大宗商品和基礎(chǔ)設(shè)施，涵蓋了利用另類投資來實(shí)現(xiàn)多元化和高回報(bào)的學(xué)習(xí)內(nèi)容。此外，還闡述了各種另類投資及其共同特征的含義。
十、投資組合管理與財(cái)富規(guī)劃（Ethical and Professional Standards）
該科目重點(diǎn)學(xué)習(xí)投資組合和風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)知識，包括投資回報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)衡量、以及投資組合規(guī)劃和構(gòu)建。深入探究了個(gè)人與機(jī)構(gòu)投資者的需求以及一系列可行的投資解決方案，通過資本資產(chǎn)定價(jià)模型來識別投資組合中的最小風(fēng)險(xiǎn)。
CFA備考建議
1、制定一個(gè)恰當(dāng)?shù)膫淇加?jì)劃。
CFA考試的內(nèi)容相當(dāng)復(fù)雜，需要充足的時(shí)間和精力準(zhǔn)備?？忌鷳?yīng)該制定詳細(xì)的備考計(jì)劃，包括每天的學(xué)習(xí)時(shí)間、復(fù)習(xí)內(nèi)容和考試時(shí)間表等。同時(shí)，要根據(jù)自己的實(shí)際情況量身定制計(jì)劃，合理安排時(shí)間，避免過度壓力和疲勞。
2、充分利用CFA官方資料
建議學(xué)習(xí)CFA考試的同學(xué)充分利用CFA官方資料，這些資料非常全面且貼近考試內(nèi)容。通過仔細(xì)閱讀并深入理解這些資料，能夠更好地掌握考試知識點(diǎn)，提高考試成績。同時(shí)，CFA官方還為考生提供了一系列輔導(dǎo)課程和模擬考試，這些資源可以幫助考生更好地準(zhǔn)備考試。
CFA協(xié)會提供了許多教材、模擬試題和練習(xí)題等資源，備考者可充分利用。這些資源不僅覆蓋了全部考試內(nèi)容，而且質(zhì)量有保證，能協(xié)助備考者更好地掌握考試知識點(diǎn)。
3、增強(qiáng)練習(xí)和模擬考試的重要性。
CFA考試題型十分復(fù)雜，考生需要具備一定的應(yīng)試能力。通過進(jìn)行大量練習(xí)和模擬考試，考生可以提高應(yīng)對考試的能力，熟悉考試的形式與節(jié)奏，以更好地準(zhǔn)備應(yīng)對考試。
2023年8月cfa考試今天開考，cfa考場違規(guī)行為匯總?cè)缦?，考生需要注意?br/>
不當(dāng)行為是指任何損害或試圖損害cfa考試的聲譽(yù)、完整性、有效性或安全性的活動(dòng)或行為。這包括注冊期間的行為，以及cfa考試之前、期間和之后的行為。不當(dāng)行為包括但不限于:
1.作弊或企圖作弊，包括偷看其他考生的顯示器或桌子，包括他們的考試問題、答案或書面作業(yè)，隱瞞或試圖隱瞞與考試有關(guān)的信息或材料;
2.在考試中接受幫助或向其他考生提供幫助;
3.在考試期間或休息時(shí)間，查看、持有或使用與《考生知識體系》相關(guān)的信息，包括學(xué)習(xí)材料;
4.在考試期間與其他考生或其他人交流;
5.在考試前、考試中、考試后不聽從考試人員指揮的;
6.在考試前、考試中、考試后，對考試人員或者其他考生不誠實(shí)、不尊重的;
7.未在進(jìn)入考試中心前將所有電子設(shè)備靜音，包括關(guān)閉所有警報(bào)、警報(bào)器和鈴聲;
8.在考試期間或休息時(shí)間訪問、擁有或使用違禁物品，包括未經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)算器、移動(dòng)電話、聽力設(shè)備、相機(jī)、耳機(jī)、可穿戴技術(shù)(如健身跟蹤設(shè)備、智能手表或任何其他遠(yuǎn)程通信或拍照設(shè)備)、香煙或電子煙;
9.考試前未按要求清除計(jì)算器內(nèi)存;
10.在考試前、考試中或考試后搗亂的。
2023年8月22日-8月28日：cfa一級考試
2023年8月29日-9月2日：cfa二級考試
2023年8月29日-9月5日：cfa三級考試
(1)考生需閱讀并同意“考生承諾書（Candidate Pledge）”。
(2)進(jìn)入機(jī)考模擬界面，熟悉機(jī)考軟件使用方式；若考生已熟悉機(jī)考軟件使用方式，也可跳過此部分。
(3)上半場考試：一級為2小時(shí)15分鐘，二級、三級為2小時(shí)12分鐘。
(4)上半場考試結(jié)束前，考生需確認(rèn)答案并提交；請注意，答案提交后，上半場考試即結(jié)束，考生無法返回重新填答該部分題目。
(5)自愿休息時(shí)間30分鐘；考生也可以跳過自愿休息時(shí)間。此30分鐘不可以計(jì)為考試時(shí)間使用。
(6)下半場考試：一級為2小時(shí)15分鐘，二級、三級為2小時(shí)12分鐘。
(7)下半場考試結(jié)束前，考生需確認(rèn)并提交答案；與上半場考試一樣，答案提交后，下半場考試即結(jié)束，考生無法返回重新填答該部分題目。
(8)考生完成考試體驗(yàn)問卷。
(9)考試結(jié)束。
大家都應(yīng)該知道，CFA作為全球金融第一考，難度可想而知！而且隨著考生人數(shù)的激增，CFA考試的難度也在“逐年增加”。這一點(diǎn)尤其體現(xiàn)在嚴(yán)格的考試規(guī)范上，而且CFA協(xié)會對違規(guī)作弊的行為向來都是零容忍，所以每年考后收到“report”的也不在少數(shù)。
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如果你不巧也遇到了，先不要慌張，立刻給協(xié)會官方發(fā)郵件，誠懇說明情況。
其實(shí)，CFA協(xié)會每年都會收到很多report，在這些report中并不是所有的都要受理。
情節(jié)比較輕的就不會發(fā)信函，如果要是發(fā)了信函就說明你的情況是比較嚴(yán)重的，不過即使發(fā)了信函也不一定都沒有成績，如果溝通的比較好，態(tài)度比較誠懇也會過。
所以，如果一直沒有收到CFA考試成績郵件，一定要確認(rèn)CFA考試期間是否有違規(guī)行為，如果回憶有如此行為的，立即聯(lián)系協(xié)會，以免造成您的成績無效。
據(jù)了解，每年CFA考試被報(bào)告的人有三分之二不會進(jìn)入調(diào)查程序，而是警告，只要回復(fù)一下，不會影響本次考試成績，也不會被處分。
剩下的三分之一進(jìn)入調(diào)查，其中大部分會被處理，取消成績甚至取消永久考試資格。
溫馨提示：
給協(xié)會回復(fù)郵件你需要注意以下幾點(diǎn)：
1、承認(rèn)錯(cuò)誤;
2、表示自己非常認(rèn)可CFA的考試制度，并嚴(yán)格遵守CFA的職業(yè)道德行事;
3、出現(xiàn)違規(guī)操作非主觀意愿，希望給予寬大處理;
4、闡述自己對待CFA非常認(rèn)真，積極備考;
5、保證下不為例。
被冤枉作弊是不能忍的，所以一定要申訴，尤其是要表示自己很認(rèn)可CFA協(xié)會嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，但是本人確實(shí)沒有作弊，可以要求調(diào)取監(jiān)控，或者重新核對試卷等要求認(rèn)真調(diào)查，給予自己的一個(gè)公平的答復(fù)。
CFA考試違規(guī)行為
違規(guī)行為：超時(shí)作答
為什么把這個(gè)規(guī)則放到第一位，因?yàn)樵谒械陌咐y(tǒng)計(jì)中由于超時(shí)作答而違規(guī)的考生雖然不是最多的但人數(shù)卻著實(shí)不少。
CFA協(xié)會給出的數(shù)據(jù)是2010－2013年這四年中一共有747人累計(jì)違規(guī)，其中698人警告批評(取消當(dāng)此成績)，48人禁考一年，1人禁考三年。
在2013-2016年這四年中一共有1042人累計(jì)違規(guī)，37人禁考一年，就是這樣一個(gè)在大多數(shù)人看來都很輕微的僥幸動(dòng)作，結(jié)果結(jié)束了很多人幾個(gè)月的努力。
建議：合理安排時(shí)間，一級考試平均每道題1.5分鐘，不要在某一個(gè)別題目上花費(fèi)太多時(shí)間；千萬不要超時(shí)作答，不要為了短短的幾秒鐘葬送了幾百個(gè)小時(shí)的努力。
違規(guī)行為：使用規(guī)定以外的計(jì)算器
CFA協(xié)會明確規(guī)定，只有兩種計(jì)算器是認(rèn)可的考試計(jì)算器，即Hewlett Packard 12C and Texas Instruments BA II Plus。
1.惠普12C(包括鉑金版)-Hewlett Packard 12C(including the HP 12C Platinum)
2.德州儀器BA II Plus(包括專業(yè)版)-Texas Instruments BA II Plus(including the BA II Plus Professional)
如果你將規(guī)定以外的計(jì)算器帶入考場，即便沒有進(jìn)入考試環(huán)節(jié)，那也不可避免的要被report。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)為4年中有267人被記錄在案，2人禁考一年。
建議：按照要求攜帶即可。
違規(guī)行為：攜帶電子設(shè)備
一般來說不會有人傻到將手機(jī)帶進(jìn)考場，但是有一種物品確是要提醒大家，就是手表，只要有報(bào)時(shí)或者鬧鐘或者更多其他功能的盡量都不要攜帶入場，最好攜帶指針型單一功能的手表。
違規(guī)行為：潛在違規(guī)動(dòng)作
用我自己話來形容這真是一個(gè)莫名其妙的違規(guī)現(xiàn)象，CFA考試中并沒有單獨(dú)列出這一規(guī)則，我只將過往見過的案例分享給大家。
現(xiàn)象一：左顧右盼，參加過CFA考試的人肯定都有感受就是考試過程非常的疲勞，當(dāng)然不排除有一些大牛輕松過關(guān)。
因?yàn)轭}量大并且作答時(shí)間較長的緣故，很多人可能中途都會活動(dòng)活動(dòng)腰腿脖子之類的，幾個(gè)不經(jīng)意的動(dòng)作你可能引起監(jiān)考的警覺了，監(jiān)考也是人不是機(jī)器，他們有自己的主觀判斷，如果他懷疑你就有義務(wù)將你report，注意他并沒有判定，但是他就是report懷疑你，然后帶你進(jìn)入調(diào)查的環(huán)節(jié)。
現(xiàn)象二：抖腿，不知為何抖腿會被report。
現(xiàn)象三：讀題讀出聲音。以上情況為盡然，但應(yīng)該很多人由此習(xí)慣性動(dòng)作，當(dāng)真要引起注意，引以為戒
違規(guī)行為：泄漏考題
我們平時(shí)在這里談?wù)搶W(xué)習(xí)方法，學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，或者討論習(xí)題解答都是大家樂于見到的，也非常希望可以互助互進(jìn)。
但是當(dāng)考試結(jié)束后那些過目不忘的優(yōu)秀人士請你們千萬記住不要在論壇里面探討考試題目，不要以為CFA協(xié)會不知道，他們厲害的很，調(diào)查報(bào)告到你手上的時(shí)候就百口難辯了。
想要了解更多關(guān)于CFA考試詳情，請點(diǎn)擊右側(cè)“客服”咨詢，獲取課程優(yōu)惠！2024年2月CFA考試即將開始，現(xiàn)在報(bào)名CFA，通關(guān)取證更容易！
CFA考試不當(dāng)行為是指損害或試圖損害CFA考試的聲譽(yù)、完整性、有效性或安全性的任何活動(dòng)或行為。這包括在注冊/注冊期間發(fā)生的行為，以及CFA考試之前，期間和之后的行為。以下是常見的CFA機(jī)考考場違規(guī)行為，考生務(wù)必注意！
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1.作弊或企圖作弊，包括偷看其他考生的顯示器或桌子，包括他們的考試問題、答案或書面作業(yè)，隱瞞或試圖隱瞞與考試有關(guān)的信息或材料;
2.在考試中接受幫助或向其他考生提供幫助;
3.在考試期間或休息時(shí)間，查看、持有或使用與《考生知識體系》相關(guān)的信息，包括學(xué)習(xí)材料;
4.在考試期間與其他考生或其他人交流;
5.在考試前、考試中、考試后不聽從考試人員指揮的;
6.在考試前、考試中、考試后，對考試人員或者其他考生不誠實(shí)、不尊重的;
7.未在進(jìn)入考試中心前將所有電子設(shè)備靜音，包括關(guān)閉所有警報(bào)、警報(bào)器和鈴聲;
8.在考試期間或休息時(shí)間訪問、擁有或使用違禁物品，包括未經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)算器、移動(dòng)電話、聽力設(shè)備、相機(jī)、耳機(jī)、可穿戴技術(shù)(如健身跟蹤設(shè)備、智能手表或任何其他遠(yuǎn)程通信或拍照設(shè)備)、香煙或電子煙;
9.考試前未按要求清除計(jì)算器內(nèi)存;
10.在考試前、考試中或考試后搗亂的;
11.在計(jì)劃外休息時(shí)間離開考試中心(辦理登記、安檢和考試的場所)或進(jìn)入考場的其他區(qū)域;
12.刪除考場內(nèi)的考試信息和筆記;
13.使用桌子、手或任何其他表面作為草稿紙;
14.口頭或書面透露全部或部分考試內(nèi)容;
15.要求他人向您透露全部或部分考試內(nèi)容;
16.擅自分發(fā)有答案或沒有答案的考題，為考試做準(zhǔn)備;
17.索取或使用盜版CFA備考資料，侵犯CFA協(xié)會版權(quán);
18.復(fù)制、轉(zhuǎn)售、分發(fā)或?yàn)E用任何CFA考試優(yōu)惠代碼或任何其他CFA考試折扣;
19.違反CFA協(xié)會網(wǎng)站上的任何考試政策;
20.違反考試中心規(guī)定;
21.偽造或歪曲準(zhǔn)入、注冊申請信息、申請住宿、獎(jiǎng)學(xué)金或延期;
22.偽造自己身份或冒充他人獲得或試圖獲得注冊或報(bào)名考試;
23.在被暫停、禁止或不符合職業(yè)行為準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的情況下，創(chuàng)建多個(gè)CFA協(xié)會賬戶進(jìn)行注冊;
24.在CFA協(xié)會官方公布成績之前獲得或試圖獲得考試成績;
25.篡改CFA協(xié)會發(fā)布的考試成績和/或歪曲合格/不合格成績;
26.未遵守任何CFA協(xié)會考試政策、考試規(guī)則和/或CFA協(xié)會管理文件，包括章程、道德準(zhǔn)則、職業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)和程序規(guī)則，包括適用的考試中心規(guī)則;
27.從事CFA協(xié)會認(rèn)為可能損害或試圖損害CFA考試或CFA協(xié)會的聲譽(yù)、誠信、有效性、安全性或保密性的任何其他行為。
CFA對考試違規(guī)的處罰
1、Private Reprimand(私下批評)：私下批評，相當(dāng)于口頭警告處分。此處罰并不對除當(dāng)事人以外的其他人公開。
2、Suspension or Revocation of Membership(暫?；虺蜂N會員資格)：此處罰只適用于CFA member，即已經(jīng)注冊為CFA正式會員，或CFA下屬協(xié)會(Society)會員的考生。僅為CFA candidate不屬于此類。
3、Summary Suspension(禁止參加考試)：處罰不配合CFA調(diào)查的考生，此類處罰同樣剝奪參加任何CFA項(xiàng)目的權(quán)利。
4、Suspension or Prohibition from Participation in the CFA Program(暫停或禁止參與CFA項(xiàng)目)：考生不得再參加任何任何CFA項(xiàng)目。從1年到5年的限時(shí)禁考，到終身(permanent)禁考不等。
5、Similarity Analysis，這個(gè)東西簡直是CFA協(xié)會的神器，具體方式是通過數(shù)據(jù)來分析，如果同一考場位子相近的幾位考生答案相似程度過高，則會被判“疑似違規(guī)”接受調(diào)查，這樣的方式很容易導(dǎo)致“被作弊”。
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陜西省人事考試中心于2024年1月11日發(fā)布《2023年度經(jīng)濟(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試(初中級)違紀(jì)違規(guī)考生公告》，陜西本年度有兩名考生因攜帶通訊工具、規(guī)定以外的電子用品或與考試內(nèi)容相關(guān)的資料進(jìn)入座位，經(jīng)提醒仍不改正，導(dǎo)致當(dāng)次該科目成績無效。請廣大考生引以為戒！
2023年度經(jīng)濟(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試(初中級)違紀(jì)違規(guī)考生公告
根據(jù)人力資源和社會保障部《專業(yè)技術(shù)人員資格考試違紀(jì)違規(guī)行為處理規(guī)定》（人社部令第31號），陜西省人事考試中心經(jīng)核實(shí)有關(guān)應(yīng)試人員違紀(jì)違規(guī)行為事實(shí)后研究決定，擬對參加2023年度經(jīng)濟(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試陜西考區(qū)有違紀(jì)違規(guī)行為的應(yīng)試人員作相應(yīng)處理。此公告涉及的違紀(jì)違規(guī)應(yīng)試人員，自公告發(fā)布之日起5個(gè)工作日內(nèi)，可根據(jù)有關(guān)規(guī)定向省人事考試中心書面提交復(fù)核申請，逾期不再受理。
陜西省人事考試中心
2024年1月11日
即將舉行FRM證書的考試，考生進(jìn)場之前之前一定熟讀考場規(guī)則，如果有違反的情況也會影響到之后的考試。
一.考生違規(guī)行為
1、考生提前打開考卷
2、考生提前進(jìn)行答題
3、考試結(jié)束后繼續(xù)答題
4、攜帶手機(jī)進(jìn)入考場
5、使用非GARP指定計(jì)算器
6、考試作弊
以上幾點(diǎn)考生一定要注意，千萬不要在FRM的考場出現(xiàn)，一旦出現(xiàn)很可能會被判定為作弊，失去考試資格或者成績作廢。過早或考試結(jié)束后仍然答題不會對考試有決定性影響，有考生因考試時(shí)間截止仍然答題而取消考試成績，為了避免不必要麻煩請務(wù)必遵守考場紀(jì)律。
二.考場違規(guī)處罰
首先，只要被判定任何違規(guī)，一定取消（Void）當(dāng)年考試成績。同時(shí)加以如下四種處罰的一種：
1、Summary Suspension
處罰不配合FRM調(diào)查的考生，此類處罰同樣剝奪參加任何FRM項(xiàng)目的權(quán)利。
2、Suspension or Prohibition from Participation in the FRM Program
考生不得再參加任何任何FRM項(xiàng)目。從1年到5年的限時(shí)禁考，到終身（permanent）禁考不等。
3、Private Reprimand
私下批評，相當(dāng)于口頭警告處分。此處罰并不對除當(dāng)事人以外的其他人公開。
4、Suspension or Revocation of Membership
此處罰只適用于FRM member，即已經(jīng)注冊為FRM正式會員，或FRM下屬協(xié)會（Society）會員的考生。僅為FRM candidate不屬于此類。
如果你已經(jīng)考完了，那么請您仔細(xì)回想一下自己是否有以上違規(guī)行為，不幸的是如果您覺得自己可能有被report的行為，那么一定要隨時(shí)檢查郵箱，隨時(shí)配合調(diào)查；若收到被report郵件也不要慌張，請立即給協(xié)會官方發(fā)送郵件，誠懇說明情況，解釋原因，并積極配合，保證不會再犯同樣的錯(cuò)誤，一般都會得到協(xié)會的諒解。
再回復(fù)協(xié)會的report郵件時(shí)，必須注意以下幾點(diǎn)：
1、承認(rèn)錯(cuò)誤；
2、表示自己非常認(rèn)可CFA的考試制度，并嚴(yán)格遵守CFA的職業(yè)道德行事；
3、出現(xiàn)違規(guī)操作非主觀意愿，希望給予寬大處理；
4、闡述自己對待CFA非常認(rèn)真，積極備考；
5、保證下不為例。
6、此外，還可以申請調(diào)取監(jiān)控，重新核對。
請注意，如果自己是被冤枉的，一定要進(jìn)行申訴復(fù)議，尤其是要表示自己很認(rèn)可CFA協(xié)會嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，但是本人確實(shí)沒有作弊，可以要求調(diào)取監(jiān)控，或者重新核對試卷等要求認(rèn)真調(diào)查，給予自己的一個(gè)公平的答復(fù)。
CFA考試成績復(fù)議流程
官網(wǎng)上下載retabulation的表格，打印出來手動(dòng)填寫基本信息，比如你的考生號，考試code，信用卡卡號，然后郵寄給他們。（基本上一個(gè)月內(nèi)會給你的郵箱發(fā)復(fù)議的結(jié)果）
CFA考試違規(guī)行為整理
不當(dāng)行為是指損害或試圖損害CFA考試的聲譽(yù)、完整性、有效性或安全性的任何活動(dòng)或行為。這包括在注冊/注冊期間發(fā)生的行為，以及CFA考試之前，期間和之后的行為。
不當(dāng)行為包括但不限于:
1.作弊或企圖作弊，包括偷看其他考生的顯示器或桌子，包括他們的考試問題、答案或書面作業(yè)，隱瞞或試圖隱瞞與考試有關(guān)的信息或材料;
2.在考試中接受幫助或向其他考生提供幫助;
3.在考試期間或休息時(shí)間，查看、持有或使用與《考生知識體系》相關(guān)的信息，包括學(xué)習(xí)材料;
4.在考試期間與其他考生或其他人交流;
5.在考試前、考試中、考試后不聽從考試人員指揮的;
6.在考試前、考試中、考試后，對考試人員或者其他考生不誠實(shí)、不尊重的;
7.未在進(jìn)入考試中心前將所有電子設(shè)備靜音，包括關(guān)閉所有警報(bào)、警報(bào)器和鈴聲;
8.在考試期間或休息時(shí)間訪問、擁有或使用違禁物品，包括未經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)算器、移動(dòng)電話、聽力設(shè)備、相機(jī)、耳機(jī)、可穿戴技術(shù)(如健身跟蹤設(shè)備、智能手表或任何其他遠(yuǎn)程通信或拍照設(shè)備)、香煙或電子煙;
9.考試前未按要求清除計(jì)算器內(nèi)存;
10.在考試前、考試中或考試后搗亂的;
11.在計(jì)劃外休息時(shí)間離開考試中心(辦理登記、安檢和考試的場所)或進(jìn)入考場的其他區(qū)域;
12.刪除考場內(nèi)的考試信息和筆記;
13.使用桌子、手或任何其他表面作為草稿紙;
14.口頭或書面透露全部或部分考試內(nèi)容;
15.要求他人向您透露全部或部分考試內(nèi)容;
16.擅自分發(fā)有答案或沒有答案的考題，為考試做準(zhǔn)備;
17.索取或使用盜版CFA備考資料，侵犯CFA協(xié)會版權(quán);
18.復(fù)制、轉(zhuǎn)售、分發(fā)或?yàn)E用任何CFA考試優(yōu)惠代碼或任何其他CFA考試折扣;
19.違反CFA協(xié)會網(wǎng)站上的任何考試政策;
20.違反考試中心規(guī)定;
21.偽造或歪曲準(zhǔn)入、注冊申請信息、申請住宿、獎(jiǎng)學(xué)金或延期;
22.偽造自己身份或冒充他人獲得或試圖獲得注冊或報(bào)名考試;
23.在被暫停、禁止或不符合職業(yè)行為準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的情況下，創(chuàng)建多個(gè)CFA協(xié)會賬戶進(jìn)行注冊;
24.在CFA協(xié)會官方公布成績之前獲得或試圖獲得考試成績;
25.篡改CFA協(xié)會發(fā)布的考試成績和/或歪曲合格/不合格成績;
26.未遵守任何CFA協(xié)會考試政策、考試規(guī)則和/或CFA協(xié)會管理文件，包括章程、道德準(zhǔn)則、職業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)和程序規(guī)則，包括適用的考試中心規(guī)則;
27.從事CFA協(xié)會認(rèn)為可能損害或試圖損害CFA考試或CFA協(xié)會的聲譽(yù)、誠信、有效性、安全性或保密性的任何其他行為。
中級會計(jì)考試過程中發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為怎么處理?如果發(fā)現(xiàn)考生在考試過程中有違紀(jì)違規(guī)的行為，一般情況下會給與批評并取消當(dāng)課的成績，嚴(yán)重的還會禁考?？忌鷤冃枰喽嗔私庀嚓P(guān)的內(nèi)容，以免造成對規(guī)則不熟悉，無意識形成違規(guī)行為。其次應(yīng)該認(rèn)真?zhèn)淇迹\信考試。還想了解更多關(guān)于中級會計(jì)考試違紀(jì)違規(guī)情況處理的相關(guān)信息，大家一起來看看吧!
相關(guān)部門規(guī)定，應(yīng)試人員在考試過程中有下列違紀(jì)違規(guī)行為之一的，給予考生當(dāng)次該科目考試成績無效的處理：
1.攜帶通訊工具、規(guī)定以外的電子用品或者與考試內(nèi)容相關(guān)的資料進(jìn)入座位，經(jīng)提醒仍不改正的;
2.經(jīng)提醒仍不按規(guī)定書寫、填涂本人身份和考試信息的;
3. 在試卷、答題紙、答題卡規(guī)定以外位置標(biāo)注本人信息或者其他特殊標(biāo)記的;
4.未在規(guī)定座位參加考試，或者未經(jīng)考試工作人員允許擅自離開座位或者考場，經(jīng)提醒仍不改正的;
5.未用規(guī)定的紙、筆作答，或者試卷前后作答筆跡不一致的;
6.在考試開始信號發(fā)出前答題，或者在考試結(jié)束信號發(fā)出后繼續(xù)答題的;
7.將試卷、答題卡、答題紙帶出考場的;
8.故意損壞試卷、答題紙、答題卡、電子化系統(tǒng)設(shè)施的;
9.未按規(guī)定使用考試系統(tǒng)，經(jīng)提醒仍不改正的;
10.其他應(yīng)當(dāng)給予當(dāng)次該科目考試成績無效處理的違紀(jì)違規(guī)行為。
需要注意的是：會有因?yàn)榭忌涣私饪荚囈?guī)則無意間觸犯了規(guī)則，導(dǎo)致考試成績無效的情況發(fā)生，考生們在進(jìn)入考場之前應(yīng)該多多了解考場相關(guān)的規(guī)則，比如能帶什么物品進(jìn)入，不能帶什么物品進(jìn)入，考試時(shí)不能做什么行為等，避免長時(shí)間的努力因?yàn)樾〖?xì)節(jié)而追悔莫及。
中級會計(jì)考試發(fā)生嚴(yán)重違規(guī)行為怎么處理?如果發(fā)現(xiàn)考生在考試過程中有違紀(jì)違規(guī)的行為，一般情況下會給與批評并取消當(dāng)課的成績，發(fā)生嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)行為會計(jì)入誠信檔案，甚至禁考。考生們需要多多了解相關(guān)的內(nèi)容，以免造成對規(guī)則不熟悉，無意識形成違規(guī)行為。其次應(yīng)該認(rèn)真?zhèn)淇迹\信考試。還想了解更多關(guān)于中級會計(jì)考試違紀(jì)違規(guī)情況處理的相關(guān)信息，大家一起來看看吧!
一、應(yīng)試人員在考試過程中有下列嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)行為之一的，給予其當(dāng)次全部科目考試成績無效的處理，并將其違紀(jì)違規(guī)行為記入專業(yè)技術(shù)人員資格考試誠信檔案庫，記錄期限為五年：
1.抄襲、協(xié)助他人抄襲試題答案或者與考試內(nèi)容相關(guān)資料的;
2.互相傳遞試卷、答題紙、答題卡、草稿紙等的;
3.持偽造證件參加考試的;
4.本人離開考場后，在考試結(jié)束前，傳播考試試題及答案的;
5.使用禁止帶入考場的通訊工具、規(guī)定以外的電子用品的;
6.其他應(yīng)當(dāng)給予當(dāng)次全部科目考試成績無效處理的嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)行為。
二、應(yīng)試人員在考試過程中有下列特別嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)行為之一的，給予其當(dāng)次全部科目考試成績無效的處理，并將其違紀(jì)違規(guī)行為記入專業(yè)技術(shù)人員資格考試誠信檔案庫，長期記錄：
1.串通作弊或者參與有組織作弊的;
2.代替他人或者讓他人代替自己參加考試的;
3.其他情節(jié)特別嚴(yán)重、影響惡劣的違紀(jì)違規(guī)行為。
三、應(yīng)試人員應(yīng)當(dāng)自覺維護(hù)考試工作場所秩序，服從考試工作人員管理，有下列行為之一的，終止其繼續(xù)參加考試，并責(zé)令離開考場;情節(jié)嚴(yán)重的，按照本規(guī)定第七條、第八條的規(guī)定處理;違反《中華人民共和國治安管理處罰法》等法律法規(guī)的，交由公安機(jī)關(guān)依法處理;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
1.故意擾亂考點(diǎn)、考場等考試工作場所秩序的;
2.拒絕、妨礙考試工作人員履行管理職責(zé)的;
3.威脅、侮辱、誹謗、誣陷工作人員或者其他應(yīng)試人員的;
4.其他擾亂考試管理秩序的行為。
注會成績?yōu)槭裁磿胸?fù)分？注會成績的負(fù)分不僅是對考生考試成績的反饋，更是對考試違規(guī)行為的處罰和警示。注會成績出現(xiàn)負(fù)分的情況較少見，通常發(fā)生在幾種特定情況下，下面就為大家詳細(xì)介紹，不要錯(cuò)過噢。
一、注會成績?yōu)槭裁磿胸?fù)分？
注會成績出現(xiàn)負(fù)分是由于考試違規(guī)或操作失誤導(dǎo)致的不同處罰結(jié)果。這些負(fù)分?jǐn)?shù)字代碼各自代表不同的含義，用以標(biāo)識特定情況。具體如下：
1、考生違紀(jì)：
在考試過程中，如果考生出現(xiàn)違紀(jì)行為，如作弊、攜帶違規(guī)物品進(jìn)入考場、替考等，考試機(jī)構(gòu)會根據(jù)相關(guān)規(guī)定給予處罰。這些處罰措施可能包括將成績記為負(fù)數(shù)或作無效處理。這是為了懲罰考生的違規(guī)行為，并維護(hù)考試的公平性和嚴(yán)肅性。
2、取消當(dāng)科成績：
在某些情況下，如果考生在考試中有嚴(yán)重違規(guī)或舞弊行為，或者被認(rèn)定為與真實(shí)水平存在明顯不符的表現(xiàn)（如通過不正當(dāng)手段獲得高分），考試機(jī)構(gòu)可能會取消考生的當(dāng)科成績。此時(shí)，成績也可能顯示為負(fù)數(shù)。
3、考試系統(tǒng)或數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤：
盡管這種情況較為罕見，但不能完全排除。如果考試系統(tǒng)出現(xiàn)故障或數(shù)據(jù)錄入時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤，可能會導(dǎo)致成績出現(xiàn)異常，包括出現(xiàn)負(fù)數(shù)的情況。不過，這種情況下的負(fù)分一般會在后續(xù)的系統(tǒng)檢查或數(shù)據(jù)復(fù)核中得到糾正。
二、注會成績可以申請復(fù)核嗎？
可以申請復(fù)核，通過網(wǎng)報(bào)系統(tǒng)提出cpa成績復(fù)核申請，中注協(xié)將根據(jù)《注冊會計(jì)師全國統(tǒng)一考試成績復(fù)核辦法》統(tǒng)一組織復(fù)核工作。
1、進(jìn)入注冊會計(jì)師全國統(tǒng)一考試網(wǎng)上報(bào)名系統(tǒng)，輸入個(gè)人信息登錄;
2、左側(cè)導(dǎo)航欄，選擇“成績復(fù)核申請”;
3、選擇需要復(fù)核的科目，獲取驗(yàn)證碼，點(diǎn)擊下一步即可。
說明：因考試政策、內(nèi)容不斷變化與調(diào)整，會計(jì)網(wǎng)注冊會計(jì)師考試頻道提供的以上信息僅供參考，如有異議，請考生以權(quán)威部門公布的內(nèi)容為準(zhǔn)。
注會成績?yōu)槭裁磿胸?fù)分？注冊會計(jì)師考試成績發(fā)布之后，部分考生成績單上面顯示負(fù)數(shù)，不同數(shù)字代表不同的含義。下面小編將為大家解答注會成績出現(xiàn)負(fù)分的情況，并對不同負(fù)分?jǐn)?shù)字的含義進(jìn)行解釋，不要錯(cuò)過。
一、注會成績?yōu)槭裁磿胸?fù)分？
注會成績出現(xiàn)負(fù)分的情況較為少見，但確實(shí)存在，這主要是由于考試違規(guī)或操作失誤導(dǎo)致的不同處罰結(jié)果。
不同數(shù)字的負(fù)分在注會考試中可能代表不同的含義。例如，有些情況下，-3可能代表取消本場考試成績；-5可能代表取消本場考試成績并終身禁考；-8可能代表取消本場考試成績并禁考5年（不含當(dāng)年）等。這些具體的數(shù)字代碼和含義可能會因考試機(jī)構(gòu)和年份的不同而有所差異，因此考生需要關(guān)注當(dāng)年考試機(jī)構(gòu)發(fā)布的官方通知和解釋。
-3取消本場考試成績；
-5取消本場考試成績，終身禁考；
-8取消本場考試成績，禁考5年(不含當(dāng)年)；
-9成績待查；
-11報(bào)考科目已退費(fèi)，專業(yè)階段合格成績有效期延長一年。
二、注會考試成績復(fù)核流程是什么樣的？
對于需要復(fù)核成績的考生，可以在成績發(fā)布后的第5個(gè)工作日開始的10個(gè)工作日內(nèi)，通過注冊會計(jì)師全國統(tǒng)一考試網(wǎng)上報(bào)名系統(tǒng)提出復(fù)核申請。具體步驟包括登錄系統(tǒng)、選擇“成績復(fù)核申請”選項(xiàng)、選擇需要復(fù)核的科目并提交申請。中注協(xié)會根據(jù)《注冊會計(jì)師全國統(tǒng)一考試成績復(fù)核辦法》組織復(fù)核工作。
說明：因考試政策、內(nèi)容不斷變化與調(diào)整，會計(jì)網(wǎng)注冊會計(jì)師考試頻道提供的以上信息僅供參考，如有異議，請考生以權(quán)威部門公布的內(nèi)容為準(zhǔn)。
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