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從年度經(jīng)營計劃到財務(wù)預(yù)算落地培訓(xùn)課程

2023-08-30 11:55 責(zé)編：藍(lán)圖瀏覽：367

來源會計網(wǎng)

課程背景

　　年度經(jīng)營計劃是企業(yè)為了實現(xiàn)年度戰(zhàn)略目標(biāo)而指定的尋找資源及配置資源的一系列活動。幾乎所有的企業(yè)都會編制年度經(jīng)營計劃，但如何制定出最有效的經(jīng)營計劃，讓企業(yè)的資源配置達(dá)到帕累托最優(yōu)，以最少的本錢，做最多的事，達(dá)到最好的效果，則是很多企業(yè)所遇到的管理難題。

　　那企業(yè)究竟應(yīng)該如何制定科學(xué)合理的年度經(jīng)驗計劃，并借助預(yù)算工具讓其成功落地呢？

$從年度經(jīng)營計劃\n到財務(wù)預(yù)算落地$

　　■如何制定年度經(jīng)營計劃目標(biāo)？制定目標(biāo)的過程中有需要重點關(guān)注哪些事項？

　　■年度經(jīng)營計劃明明做的很漂亮，但為什么總是很難落地？執(zhí)行中也經(jīng)常遇到各種問題？

　　■如何將年度經(jīng)營計劃分解成業(yè)務(wù)或部門的計劃，并將其轉(zhuǎn)化為可以執(zhí)行的具體任務(wù)和活動？

　　■年度經(jīng)營計劃制定完成后，企業(yè)環(huán)境發(fā)生變化了怎么辦？是修改之前的計劃，還是重新制定？

　　■預(yù)算的考評如何設(shè)置才能發(fā)揮其應(yīng)有的約束和激勵作用，并推動年度經(jīng)營計劃和預(yù)算的順利執(zhí)行？

課程收益

　　【入木三分】深度剖析年度經(jīng)營計劃制定和執(zhí)行的問題本質(zhì)，從根源處解決經(jīng)營計劃的落地難題

　　【授之以漁】學(xué)會年度經(jīng)營計劃從目標(biāo)制定、執(zhí)行落地到評價反饋的全流程操作理念和方法工具

　　【量化管理】用數(shù)據(jù)量化目標(biāo)、計劃、預(yù)算、考核，實現(xiàn)從年度經(jīng)營計劃到預(yù)算的全面量化管理

　　【身臨其境】不同企業(yè)各種類型的案例實操演練，老師現(xiàn)場指導(dǎo)學(xué)員進(jìn)行分組操作、體驗和交流

課程對象

　　■董事長、總經(jīng)理

　　■財務(wù)總監(jiān)、運營總監(jiān)、市場總監(jiān)、銷售總監(jiān)、各部門主管

課程大綱

導(dǎo)入：企業(yè)為什么需要年度經(jīng)營計劃
一、年度計劃的起點：制定年度經(jīng)營目標(biāo)	二、將年度經(jīng)營目標(biāo)分解為關(guān)鍵指標(biāo)和項目
◆明確企業(yè)中長期戰(zhàn)略規(guī)劃　　◆回顧過去發(fā)展，分析目前經(jīng)營狀況　　◆判斷發(fā)展趨勢以及所面對的競爭環(huán)境　　◆確定企業(yè)年度經(jīng)營目標(biāo) 　　◆如何避免目標(biāo)和實際的“兩張皮” 　　◆利用OGSM工具制定年度經(jīng)營策略　　【實戰(zhàn)演練】確定貴公司的年度經(jīng)營目標(biāo)	◆年度經(jīng)營目標(biāo)分解的常見誤區(qū) 　　◆年度經(jīng)營目標(biāo)分解的邏輯步驟　　◆不同維度分解年度經(jīng)營目標(biāo) 　　◆利用魚骨圖、價值樹、戰(zhàn)略地圖分解年度經(jīng)營目標(biāo) 　　【案例分析】A上市公司年度經(jīng)營目標(biāo)的分解
三、如何編制成年度經(jīng)營計劃	四、如何用預(yù)算量化年度經(jīng)營計劃
◆年度經(jīng)營計劃的主要內(nèi)容　　◆編制年度經(jīng)營計劃的邏輯和思路　　◆編制年度經(jīng)營計劃的方法　　◆業(yè)務(wù)單元和職能部門編制年度業(yè)務(wù)計劃　　◆編制業(yè)務(wù)計劃履歷表　　【互動討論】編制年度經(jīng)營計劃需要注意哪些事項？	◆根據(jù)經(jīng)營計劃確定預(yù)算目標(biāo)，細(xì)化責(zé)任部門　　◆確定企業(yè)的最佳預(yù)算結(jié)構(gòu) 　　◆選擇適合的預(yù)算編制方法　　◆經(jīng)營預(yù)算、資本預(yù)算、財務(wù)預(yù)算的編制要領(lǐng) 　　◆預(yù)算編制過程中常見問題的分析與解決　　【實戰(zhàn)演練】根據(jù)B公司情況，編制下一年度的銷售預(yù)算
五、經(jīng)營計劃和預(yù)算的執(zhí)行與控制	六、計劃和預(yù)算的考核與評價
◆建立事前、事中監(jiān)控管理流程　　◆確定執(zhí)行中的“剛性”和“彈性”控制項目　　◆建立計劃、預(yù)算的反饋報告和例會制度　　◆計劃趕不上變化，環(huán)境變了，計劃和預(yù)算要怎么辦？　　◆預(yù)算和執(zhí)行結(jié)果的差異分析與調(diào)整　　◆建立預(yù)算預(yù)警機制，設(shè)置預(yù)警值　　【案例分析】某燃?xì)夤窘?jīng)營管控三步走	◆考核的內(nèi)容：執(zhí)行過程情況、執(zhí)行結(jié)果　　◆常用且有效的考評方法　　◆根據(jù)責(zé)任中心特點設(shè)置考核側(cè)重點　　◆依據(jù)工作范圍設(shè)置考核側(cè)重點　　◆設(shè)置適合企業(yè)特色的獎懲機制　　【課程工具】　　工具1：企業(yè)年度經(jīng)營計劃目標(biāo)分解表　　工具2：企業(yè)不同部門年度經(jīng)營計劃書　　工具3：年度經(jīng)營績效考核指標(biāo)庫　　工具4：年度經(jīng)營計劃甘特圖　　工具5：預(yù)算執(zhí)行分析報告和匯報模板