企業(yè)內(nèi)部控制最新配套指引解讀及實(shí)踐課程

　　案例導(dǎo)入——內(nèi)部控制總論

　　-內(nèi)部控制相關(guān)政策法規(guī)

　　-內(nèi)控成功的四大秘訣

　　-企業(yè)內(nèi)控控制配套指引組成

　　一、經(jīng)驗(yàn)交流：認(rèn)清內(nèi)部控制的“真面目”

　　-內(nèi)部控制與企業(yè)的關(guān)系

　　-如何讓領(lǐng)導(dǎo)支持并重視內(nèi)控體系

　　-各管理層在內(nèi)部控制中擔(dān)當(dāng)?shù)慕巧岸ㄎ?/span>

　　二、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引解讀

　　-最新配套指引背后的故事

　　-內(nèi)部控制五要素

　　-內(nèi)控體系四大核心理念

　　-內(nèi)部環(huán)境類指引

　　-控制活動(dòng)類指引解讀

　　-資金活動(dòng)類

　　-采購業(yè)務(wù)

　　-資產(chǎn)管理

　　-銷售活動(dòng)

　　-擔(dān)保業(yè)務(wù)

　　-財(cái)務(wù)報(bào)告

　　-控制手段類指引

　　-全面預(yù)算

　　-合同管理

　　-內(nèi)部信息傳遞

　　-信息系統(tǒng)

　　案例分析：

　　-案例1：銷售與收款內(nèi)部會(huì)計(jì)控制案例。

　　-案例2：沒有監(jiān)督天使會(huì)變成魔鬼。

　　拓展應(yīng)用：

　　-應(yīng)用1：討論如何建立有效的內(nèi)外部溝通流程。

　　-應(yīng)用2：實(shí)戰(zhàn)技能之財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制。

　　三、企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)務(wù)

　　-推動(dòng)集團(tuán)內(nèi)控體系化建設(shè)實(shí)施路徑

　　-資金活動(dòng)內(nèi)控建設(shè)

　　-銷售活動(dòng)內(nèi)控建設(shè)

　　-資產(chǎn)管理內(nèi)控建設(shè)

　　-采購及付款內(nèi)控建設(shè)

　　-業(yè)務(wù)外包內(nèi)控建設(shè)

　　四、企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引

　　-內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容

　　-內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序

　　-內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定

　　-內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

　　-管理層自我評(píng)估方法及實(shí)務(wù)介紹

　　五、企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引

　　-內(nèi)控的責(zé)任體系與基礎(chǔ)平臺(tái)搭建

　　-知己知彼、應(yīng)對(duì)得體

　　-對(duì)特定基準(zhǔn)日內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行有效性審計(jì)

　　-外部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的常見重大缺陷和實(shí)質(zhì)性漏洞

　　-上市公司特別關(guān)注的內(nèi)控要點(diǎn)

　　案例分析：

　　-案例3：資金活動(dòng)的內(nèi)控建設(shè)案例。

　　-案例4：企業(yè)銷售及應(yīng)收賬款活動(dòng)中的內(nèi)控實(shí)務(wù)。

　　拓展應(yīng)用：

　　-應(yīng)用3：根據(jù)案例進(jìn)行采購及付款內(nèi)控設(shè)計(jì)。

　　-討論：如何撰寫內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告。