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題目
【不定項選擇題】

【0605066】風險管理內(nèi)部解決方案即風險體系的運轉(zhuǎn)。在具體實施中，是以下（ ）手段的綜合運用。

A: 風險管理策略

B: 組織職能

C: 內(nèi)部控制

D: 信息系統(tǒng)

E: 風險理財措施

答案解析

【解析】風險管理體系是以下幾種手段的綜合運用：風險管理策略、組織職能、內(nèi)部控制（包括政策、制度程序）、信息系統(tǒng)（包括報告體系）、風險理財措施。選項ABCDE均正確。

答案選 ABCDE

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1、巴塞爾委員會是1974年由十國集團中央銀行行長倡議建立的，其成員包括十國集團中央銀行和銀行監(jiān)管部門的代表。自成立以來，巴塞爾委員會制定了一系列重要的銀行監(jiān)管規(guī)定，如1983年的《銀行國外機構(gòu)的監(jiān)管原則》和1988年的《巴塞爾協(xié)議》。這些規(guī)定不具有法律約束力，但十國集團監(jiān)管部門一致同意在規(guī)定時間內(nèi)在十國集團實施。經(jīng)過一段時間的檢驗， 鑒于其合理性、科學性和可操作性，許多非十國集團監(jiān)管部門也自愿遵守了《巴塞爾協(xié)議》和《巴賽爾新資本協(xié)議》，特別是那些國際金融參與度高的國家。1997年，有效銀行監(jiān)管的核心原則的問世是巴塞爾委員會歷史上又一項重大事件。核心原則是由巴塞爾委員會與一些非十國集團國家聯(lián)合起草，得到世界各國監(jiān)管機構(gòu)的普遍贊同，并已構(gòu)成國際社會普遍認可的銀行監(jiān)管國際標準。至此，雖然巴塞爾委員會不是嚴格意義上的銀行監(jiān)管國際組織，但事實上已成為銀行監(jiān)管國際標準的制定者。2002年10月1日，巴塞爾委員會發(fā)布了修改資本協(xié)議 建議的最新版，同時開始新一輪調(diào)查(第三次定量影響測算．QIS3)，評估該建議對全世界銀行最低資本要求的可能影響。從1988年第一個《巴塞爾協(xié)議》到1999年6月《巴塞爾新資本協(xié) 議》(或稱《新資本協(xié)議》)第一個征求意見稿的出臺，再到2006年新協(xié)議的正式實施，時間跨度長達30年。幾十年來，《巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容不斷豐富，所體現(xiàn)的監(jiān)管思想也不斷深 化。1988年巴塞爾委員會認為銀行的( )風險不僅在歷史上是其主要風險，而且也是未來的主要風險之一。 2、根據(jù)以下材料，回答問題：巴塞爾委員會是1974年由十國集團中央銀行行長倡議建立的，其成員包括十國集團中央銀行和銀行監(jiān)管部門的代表。自成立以來，巴塞爾委員會制定了一系列重要的銀行監(jiān)管規(guī)定，如1983年的《銀行國外機構(gòu)的監(jiān)管原則》和1988年的《巴塞爾協(xié)議》。這些規(guī)定不具有法律約束力，但十國集團監(jiān)管部門一致同意在規(guī)定時間內(nèi)在十國集團實施。經(jīng)過一段時間的檢驗，鑒于其合理性、科學性和可操作性，許多非十國集團監(jiān)管部門也自愿遵守了《巴塞爾協(xié)議》和《巴賽爾新資本協(xié)議》，特別是那些國際金融參與度高的國家。1997年，有效銀行監(jiān)管的核心原則的問世是巴塞爾委員會歷史上又一項重大事件。核心原則是由巴塞爾委員會與一些非十國集團國家聯(lián)合起草，得到世界各國監(jiān)管機構(gòu)的普遍贊同，并已構(gòu)成國際社會普遍認可的銀行監(jiān)管國際標準。至此，雖然巴塞爾委員會不是嚴格意義上的銀行監(jiān)管國際組織，但事實上已成為銀行監(jiān)管國際標準的制定者。2002年10月1日，巴塞爾委員會發(fā)布了修改資本協(xié)議建議的最新版，同時開始新一輪調(diào)查(第三次定量影響測算．QIS3)，評估該建議對全世界銀行最低資本要求的可能影響。從1988年第一個《巴塞爾協(xié)議》到1999年6月《巴塞爾新資本協(xié)議》(或稱《新資本協(xié)議》)第一個征求意見稿的出臺，再到2006年新協(xié)議的正式實施，時間跨度長達30年。幾十年來，《巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容不斷豐富，所體現(xiàn)的監(jiān)管思想也不斷深化。97、1988年巴塞爾委員會認為銀行的（）風險不僅在歷史上是其主要風險，而且也是未來的主要風險之一。 3、2021年印發(fā)的《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》第七條規(guī)定：商業(yè)銀行監(jiān)管評級結(jié)果分為1—6級和S級，其中，1級進一步細分為A、B兩個檔次，2—4級進一步細分為A、B、C三個檔次。評級結(jié)果為1—6級的，數(shù)值越大反映機構(gòu)風險越大，需要越高程度的監(jiān)管關(guān)注。正處于重組、被接管、實施市場退出等情況的商業(yè)銀行經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)認定后直接列為S級，不參加當年監(jiān)管評級。監(jiān)管評級劃分標準如下表：某農(nóng)村商業(yè)銀行2021年度評級后的各評級要素得分如下：資本充足率得分15分，資產(chǎn)質(zhì)量10分，公司治理與管理質(zhì)量15分，盈利狀況5分，流動性風險15分，市場風險9分，數(shù)據(jù)治理4分，信息科技風險9分，機構(gòu)差異化要素4分。根據(jù)以上資料，回答下列問題：國際通行的“駱駝（CAMEL）評級體系”最初的評級內(nèi)容共有五大指標，即資本充足性（Capital adequacy）、資產(chǎn)質(zhì)量（Asset quality）、經(jīng)營管理能力（Management quality）、盈利水平（Earnings）、流動性（liquidity），后發(fā)展成為包含六大指標CAMELS評級體系，其中S是指（）。 4、（四）2009年1月10日，李海和王健簽訂《關(guān)于成立國利稅務師事務所普通合伙協(xié)議》，協(xié)議規(guī)定；事務所負責人由執(zhí)行合伙事務的合伙人擔任，李海為執(zhí)行合伙事務的合伙人；各合伙人認繳的出資額、出資方式和出資比例為李海貨幣出資6萬元，占60%,王健貨幣出資4萬元，占40%,合計10萬元；合伙人因故意或者重大過失給事務所造成損失的，經(jīng)其合伙人一致同意，合伙人會議可以決議將其除名；合伙人會議行使的職權(quán)包括制定和修改事務所業(yè)務標準、程序等；合伙人定期會議召開15日前，臨時會議召開10日前，會議召開人應將會議日期、地點、會議期限、審議事項、聯(lián)系人等事項書面通知全體合伙人；執(zhí)合伙人的職責包括召集和主持合伙人會議，主持事務所日常工作等。2009年3月，工商行政管理局向事務所頒發(fā)合伙企業(yè)營業(yè)執(zhí)照，合伙企業(yè)名稱為“國利稅務師事務所”，事務執(zhí)行人為李海。2009年8月18日，王健向李海書面提出：“由于合伙人之間沒有誠意合作下去，現(xiàn)提出散伙。”李海未同意。2009年8月19日，事務所形成《關(guān)于所長外出期間事務所特別管理辦法》，該《辦法》對2009年8月31日至2009年11月30日李海在國考察學習期間事務所印章管理、報告管理、財務及行政管理等事項作出了規(guī)定，具體內(nèi)容包括公章由王健負責、財務專用章由陳鴿負責、負責人印章由吳翔負責、李海的注冊會計師印章由李明負責，其他未提及的印章由原保管人負責，所有印章的使用均需做好記載，該《辦法》由事務所成員李海、陳鴿、劉成、秦獲和李明簽字，王健未簽字。李海于2009年9月3日出國考察學習，李海出國考察期間，王健于2009年9月15日發(fā)電子郵件通知李海于2009年9月18日到事務所的會議室召開合伙人臨時會議，2009年9月18日王健召開合伙人臨時會議，形成《會議紀要》，決定對李海予以除名處理。該會議紀要由王健一人簽名。同日，王健將該《會議紀要》及除名通知書通過電子郵件發(fā)給李海。李海于2009年11月27日回國，次日在事務所會議室召開臨時合伙人會議、李海和王健參加會議，陳鴿、劉成、秦獲和李明列席會議，陳鴿作會議記錄。會議作出《關(guān)于撤銷2009年9月18日王健擅自召開合伙人臨時會議“會議紀要”及“除名通知書”的決議》，李海和列席人員在《會議紀要》上簽字，王健未簽字。11月28日，李海通知全體員工將事務所搬遷至新址，但未通知王健，當日下午，王健到公安局報警稱：當日11點50分，王健到事務所，用鑰匙打開環(huán)形鎖進人辦公室，發(fā)現(xiàn)辦公室里面的一臺惠普臺式電腦、一臺兄弟牌打印傳真復印一體機、二個鐵皮柜、一只保險箱沒有了，鐵皮箱和保險柜里面都是客戶資料和事務所的文件材料。后來，王健打電話給事務所員工，才得知事務所已搬家。2009年11月29日，王健持事務所原公章以事務所名義對李海提起民事訴訟，要求判令李海歸還事務所有關(guān)印章、營業(yè)執(zhí)照等事務所經(jīng)營資料，并賠償因私藏事務所文件給事務所造成的損失14萬元。法院于2010年2月24日下達《民事裁定書》，裁定駁回王健的起訴。2010年2月1日，王健持事務所原公章以事務所名義又對李海提起民事訴訟，要求判令李海返還事務所各項服務費15萬元。法院于2010年5月1日下達《民事裁定書》，裁定駁回王健的起訴。上述兩案訴訟期間，李海曾于2010年2月1日向王健寄出臨時合伙人會議通知的郵件，內(nèi)容為定于2010年2月24日召開臨時合伙人會議，會議為期一個小時，會議內(nèi)容為審議將合伙人王健除名一事，該郵件于2010年2月12日遭拒收退回。該案2010年2月23日庭審中，李海代理人問王?。骸袄詈Ｊ褂檬謾C短信、郵件通知你于2010年2月24日參加臨時合伙人會議，是否知曉？”王健回答：“李海已被除名，李海要求開會與我無關(guān)?！?010年2月24日，李海召開臨時合伙人會議，王健未出席，會議通過決議將王健除名，出席會議的有李海和事務所員工劉成等人。2010年2月25日，李海向王健寄出會議決議郵件，該郵件于2010年2月27日遭拒收退回。2010年7月11日王健再次起訴李海和事務所，要求法院判決：1、被告事務所制作的《關(guān)于所長外出期間事務所特別管理辦法》無效；2、被告李海不再是事務所的合伙人。83.下列關(guān)于事務所性質(zhì)的說法中，正確的有（  ）。 5、（四）2009年1月10日，李海和王健簽訂《關(guān)于成立國利稅務師事務所普通合伙協(xié)議》，協(xié)議規(guī)定；事務所負責人由執(zhí)行合伙事務的合伙人擔任，李海為執(zhí)行合伙事務的合伙人；各合伙人認繳的出資額、出資方式和出資比例為李海貨幣出資6萬元，占60%,王健貨幣出資4萬元，占40%,合計10萬元；合伙人因故意或者重大過失給事務所造成損失的，經(jīng)其合伙人一致同意，合伙人會議可以決議將其除名；合伙人會議行使的職權(quán)包括制定和修改事務所業(yè)務標準、程序等；合伙人定期會議召開15日前，臨時會議召開10日前，會議召開人應將會議日期、地點、會議期限、審議事項、聯(lián)系人等事項書面通知全體合伙人；執(zhí)合伙人的職責包括召集和主持合伙人會議，主持事務所日常工作等。2009年3月，工商行政管理局向事務所頒發(fā)合伙企業(yè)營業(yè)執(zhí)照，合伙企業(yè)名稱為“國利稅務師事務所”，事務執(zhí)行人為李海。2009年8月18日，王健向李海書面提出：“由于合伙人之間沒有誠意合作下去，現(xiàn)提出散伙?！崩詈Ｎ赐狻?009年8月19日，事務所形成《關(guān)于所長外出期間事務所特別管理辦法》，該《辦法》對2009年8月31日至2009年11月30日李海在國考察學習期間事務所印章管理、報告管理、財務及行政管理等事項作出了規(guī)定，具體內(nèi)容包括公章由王健負責、財務專用章由陳鴿負責、負責人印章由吳翔負責、李海的注冊會計師印章由李明負責，其他未提及的印章由原保管人負責，所有印章的使用均需做好記載，該《辦法》由事務所成員李海、陳鴿、劉成、秦獲和李明簽字，王健未簽字。李海于2009年9月3日出國考察學習，李海出國考察期間，王健于2009年9月15日發(fā)電子郵件通知李海于2009年9月18日到事務所的會議室召開合伙人臨時會議，2009年9月18日王健召開合伙人臨時會議，形成《會議紀要》，決定對李海予以除名處理。該會議紀要由王健一人簽名。同日，王健將該《會議紀要》及除名通知書通過電子郵件發(fā)給李海。李海于2009年11月27日回國，次日在事務所會議室召開臨時合伙人會議、李海和王健參加會議，陳鴿、劉成、秦獲和李明列席會議，陳鴿作會議記錄。會議作出《關(guān)于撤銷2009年9月18日王健擅自召開合伙人臨時會議“會議紀要”及“除名通知書”的決議》，李海和列席人員在《會議紀要》上簽字，王健未簽字。11月28日，李海通知全體員工將事務所搬遷至新址，但未通知王健，當日下午，王健到公安局報警稱：當日11點50分，王健到事務所，用鑰匙打開環(huán)形鎖進人辦公室，發(fā)現(xiàn)辦公室里面的一臺惠普臺式電腦、一臺兄弟牌打印傳真復印一體機、二個鐵皮柜、一只保險箱沒有了，鐵皮箱和保險柜里面都是客戶資料和事務所的文件材料。后來，王健打電話給事務所員工，才得知事務所已搬家。2009年11月29日，王健持事務所原公章以事務所名義對李海提起民事訴訟，要求判令李海歸還事務所有關(guān)印章、營業(yè)執(zhí)照等事務所經(jīng)營資料，并賠償因私藏事務所文件給事務所造成的損失14萬元。法院于2010年2月24日下達《民事裁定書》，裁定駁回王健的起訴。2010年2月1日，王健持事務所原公章以事務所名義又對李海提起民事訴訟，要求判令李海返還事務所各項服務費15萬元。法院于2010年5月1日下達《民事裁定書》，裁定駁回王健的起訴。上述兩案訴訟期間，李海曾于2010年2月1日向王健寄出臨時合伙人會議通知的郵件，內(nèi)容為定于2010年2月24日召開臨時合伙人會議，會議為期一個小時，會議內(nèi)容為審議將合伙人王健除名一事，該郵件于2010年2月12日遭拒收退回。該案2010年2月23日庭審中，李海代理人問王?。骸袄詈Ｊ褂檬謾C短信、郵件通知你于2010年2月24日參加臨時合伙人會議，是否知曉？”王健回答：“李海已被除名，李海要求開會與我無關(guān)。”2010年2月24日，李海召開臨時合伙人會議，王健未出席，會議通過決議將王健除名，出席會議的有李海和事務所員工劉成等人。2010年2月25日，李海向王健寄出會議決議郵件，該郵件于2010年2月27日遭拒收退回。2010年7月11日王健再次起訴李海和事務所，要求法院判決：1、被告事務所制作的《關(guān)于所長外出期間事務所特別管理辦法》無效；2、被告李海不再是事務所的合伙人。83.下列關(guān)于事務所性質(zhì)的說法中，正確的有（  ）。 6、風險管理解決方案中，內(nèi)部解決方案實施時是對以下哪些手段的綜合應用（ ） 7、甲公司是一家計劃向移動互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域轉(zhuǎn)型的大型傳統(tǒng)媒體企業(yè)。為了更好地了解企業(yè)轉(zhuǎn)型中存在的風險因素，甲公司聘請了20位相關(guān)領(lǐng)域的專家，根據(jù)甲公司面臨的內(nèi)外部環(huán)境，針對六個方面的風險因素，反復征詢每個專家的意見，直到每一個專家不再改變自己的意見、達成共識為止。該公司采取的這種風險管理方法是 （  ）。 8、甲公司是一家計劃向移動互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域轉(zhuǎn)型的大型傳統(tǒng)媒體企業(yè)。為了更好地了解企業(yè)轉(zhuǎn)型中存在的風險因素，甲公司聘請了20位相關(guān)領(lǐng)域的專家，根據(jù)甲公司面臨的內(nèi)外部環(huán)境，針對六個方面的風險因素，反復征詢每個專家的意見，直到每一個專家不再改變自己的意見、達成共識為止。該公司采取的這種風險管理方法是（）。 9、甲公司是一家計劃向移動互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域轉(zhuǎn)型的大型傳統(tǒng)媒體企業(yè)。為了更好地了解企業(yè)轉(zhuǎn)型中存在的風險因素，甲公司聘請了20位相關(guān)領(lǐng)域的專家，根據(jù)甲公司面臨的內(nèi)外部環(huán)境，針對六個方面的風險因素，反復征詢每個專家的意見，直到每一個專家不再改變自己的意見、達成共識為止。該公司采取的這種風險管理方法是 ( )。 10、甲公司是一家計劃向移動互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域轉(zhuǎn)型的大型傳統(tǒng)媒體企業(yè)。為了更好地了解企業(yè)轉(zhuǎn)型中存在的風險因素，甲公司聘請了20位相關(guān)領(lǐng)域的專家，根據(jù)甲公司面臨的內(nèi)外部環(huán)境，針對六個方面的風險因素，反復征詢每個專家的意見，直到每一個專家不再改變自己的意見、達成共識為止。該公司采取的這種風險管理方法是 ( )。